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    三圣股份:2020年半年度报告(更新后)

    日期:2020-09-08 18:58:20
    股票名称:三圣股份 股票代码:002742
    研报栏目:定期财报  (PDF) 2880K
    报告内容
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    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文1重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告2020年09月重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文2第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人潘呈恭、主管会计工作负责人冯陈及会计机构负责人(会计主管人员)冯陈声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文3目录2020年半年度报告.............................................................................................................................2第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................6第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................9第三节公司业务概要......................................................................................................................13第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................21第五节重要事项..............................................................................................................................41第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................44第七节优先股相关情况..................................................................................................................45第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................46第九节董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................46第十节公司债相关情况..................................................................................................................47第十一节财务报告..........................................................................................................................51第十二节备查文件目录................................................................................................................153重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文4释义释义项指释义内容公司、本公司、三圣股份指重庆三圣实业股份有限公司股东大会指重庆三圣实业股份有限公司股东大会董事会指重庆三圣实业股份有限公司董事会监事会指重庆三圣实业股份有限公司监事会控股股东指潘先文先生实际控制人指潘先文和周廷娥夫妇三圣汽修指公司的全资子公司重庆三圣汽车修理有限公司兰州三圣指公司的全资子公司兰州三圣特种建材有限公司贵阳三圣指公司的控股子公司贵阳三圣特种建材有限公司圣志建材指公司的全资子公司重庆圣志建材有限公司三圣投资指公司的全资子公司重庆三圣投资有限公司百康药业指公司的全资子公司辽源市百康药业有限责任公司三圣埃塞指公司的控股子公司三圣埃塞(重庆)实业有限公司利万家指公司的全资子公司重庆利万家商品混凝土有限公司三圣建材指公司的控股子公司三圣建材有限公司三圣药业指公司的孙公司三圣药业有限公司春瑞医化指公司的控股子公司重庆春瑞医药化工有限公司,曾用名重庆市春瑞医药化工股份有限公司武胜春瑞指春瑞医化子公司四川武胜春瑞医药化工有限公司寿光增瑞指春瑞医化子公司山东寿光增瑞化工有限公司渝北三圣指公司的控股子公司重庆市渝北区三圣建材有限公司合川三圣指公司的控股子公司重庆市合川三圣建材有限公司三盛德龙指公司的全资子公司重庆三盛德龙国际贸易有限公司碚圣医药指实际控制人潘先文先生控股的重庆市碚圣医药科技股份有限公司青峰健康指实际控制人潘先文先生控股的重庆青峰健康产业发展有限公司证监会指中国beplay体育彩票监督管理委员会深交所、交易所指深圳beplay体育彩票交易所华创beplay体育彩票指华创beplay体育彩票有限责任公司高新投指深圳市高新投集团有限公司重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文5本次债券、本期债券、17三圣债指重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券元、万元指人民币元、人民币万元报告期指2020年1月1日至2020年6月30日重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文6第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称三圣股份股票代码002742股票上市beplay体育彩票交易所深圳beplay体育彩票交易所公司的中文名称重庆三圣实业股份有限公司公司的中文简称(如有)三圣股份公司的外文名称(如有)ChongqingSanshengIndustrialCo.,Ltd.公司的外文名称缩写(如有)SSI公司的法定代表人潘呈恭二、联系人和联系方式董事会秘书beplay体育彩票事务代表姓名杨艳联系地址重庆市两江新区水土高新技术产业园云汉大道99号重庆市两江新区水土高新技术产业园云汉大道99号电话023-68239069023-68239069传真023-68340020023-68340020电子信箱ir@cqssgf.comir@cqssgf.com三、其他情况1、公司联系方式公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

    2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文7四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,130,293,196.841,486,470,590.01-23.96%归属于上市公司股东的净利润(元)45,671,832.0876,004,114.07-39.91%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)40,544,811.8271,114,948.53-42.99%经营活动产生的现金流量净额(元)-32,815,770.6355,307,601.29-159.33%基本每股收益(元/股)0.10570.1759-39.91%稀释每股收益(元/股)0.10570.1759-39.91%加权平均净资产收益率2.92%4.94%-2.02%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)4,977,643,067.555,025,238,817.68-0.95%归属于上市公司股东的净资产(元)1,567,091,379.701,554,689,593.610.80%五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

    2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

    六、非经常性损益项目及金额√适用□不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)44,644.84计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,038,669.48除上述各项之外的其他营业外收入和支出533,153.95重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文8减:所得税影响额1,048,056.07少数股东权益影响额(税后)441,391.94合计5,127,020.26--对公司根据《公开发行beplay体育彩票的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行beplay体育彩票的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行beplay体育彩票的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文9第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务(一)主要产品及用途公司现有建材化工和医药制造两大业务板块。

    建材化工板块主要产品为商品混凝土、减水剂、膨胀剂、硫酸。

    其中,商品混凝土、减水剂、膨胀剂为建筑材料产品,广泛应用于工业与民用建筑、高速公路、铁路、桥梁、隧道、机场、水利水电等;硫酸主要用于生产化肥及化工、轻工、纺织、钢铁、减水剂等非化肥用酸企业。

    得益于公司在建材化工板块的产业链布局、丰富的行业经验及强有力的技术储备,公司在预拌商品混凝土及外加剂领域处于全国领先地位。

    医药制造板块主要产品为医药中间体、原料药和制剂产品。

    医药中间体包括盐酸普鲁卡因、头孢西丁酸中间体、氯霉素中间体、氨曲南中间体、奥利司他中间体等,主要应用于抗生素药、抗丙肝药物索非布韦、糖尿病药物坎格列净、苄星青霉素及头孢西丁、普鲁卡因青霉素及化妆品等,其中氯霉素中间体、盐酸普鲁卡因中间体等产品均占有领先的市场地位。

    原料药产品有对乙酰氨基酚、盐酸氯哌丁、甲磺酸左氧氟沙星、贝诺酯、盐酸普鲁卡因、盐酸苯海拉明等20余种,制剂产品包括复方氨酚苯海拉明片、盐酸氯哌丁片、克拉霉素缓释片、双氯酚酸钠肠溶片、对乙酰氨基酚片、法莫替丁片等86种,主要应用于解热镇痛、抗病毒、抗菌、咳嗽、过敏、局部麻醉等方面,其中,法莫替丁、双氯芬酸钠、硝苯地平、对乙酰氨基酚、呋塞米、诺氟沙星等均为国家基药品种,是用于满足基本药品需求的临床常用药物。

    (二)主要经营模式公司业务涉及建材化工和医药制造行业,拥有独立完整的采购、生产和销售体系。

    公司根据自身实力、宏观经济形势、市场变化,独立自主开展生产经营活动。

    1、采购模式公司始终把建立可靠的生产经营供应链系统作为物资供应管理工作的出发点,根据企业的生产经营特性及不同类别的采购物资属性建立不同的采购模式,主要有招标采购、集中定点、长期战略合作等多种模式。

    2、生产模式公司的所有产品均为自主生产。

    对于非标准化产品,如商品混凝土、减水剂、医药原料药和中间体等,公司采取订单式生产模式,以销定产。

    对于标准化产品,如膨胀剂、硫酸,公司根据市场需求规律和产品生产特性,实行库存式生产模式。

    3、销售模式公司的商品混凝土、减水剂、膨胀剂和硫酸均为自主销售。

    因商品混凝土、减水剂为非标准化产品,售后服务为销售环节中的重要环节。

    公司的医药中间体产品实行自产自销与定制生产相结合的销售模式,其中自产自销模式以直销为主,经销为辅。

    药品分为原料药和制剂产品,原料药采用直销模式,制剂产品实行代理模式。

    位于埃塞俄比亚的三圣建材主要实行订单制销售,三圣药业目前主要实行招投标的销售模式。

    (三)主要的业绩驱动因素报告期内,公司主营业务收入在新型冠状病毒肺炎疫情和市场大环境的影响,出现业绩波动,主要原因:1、受新型冠状病毒肺炎疫情影响,复工复产时间延迟,第一季度的经营业绩出现大幅下滑,第二季度开始公司积极组织生产,在市场环境日趋紧张的环境下,通过加强内部管理、优化供应与生产的协作、调整主要产品价格等多种措施,实现了一定的业绩回暖。

    2、通过多元化业务模式,实现“建材化工+医药制造”双轮驱动,且受益于强化管理、优化产品、拓展销路等措施,巩固医药制造板块收入。

    3、国际化方面,受全球新型冠状病毒肺炎疫情影响,我司本着“质量第一、安全至上”的原则,树立品牌形象,满足市场需求,打造环保企业,为公司持续发展打下良好基础。

    在疫情期间为埃塞俄比亚抗击疫情做出积极贡献。

    公司将继续加大重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文10国际化战略的实施力度,积极拓展海外市场。

    二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化固定资产无重大变化无形资产无重大变化在建工程无重大变化应收票据同比增加37.97%,主要系受新冠疫情等因素影响公司收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票有所增加。

    应收款项融资同比增加43.41%,主要系受新冠疫情等因素影响公司收到的银行承兑汇票有所增加。

    2、主要境外资产情况√适用□不适用资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险三圣建材有限公司设立16,596.37万元埃塞俄比亚预拌商品混凝土、混凝土预制件以及混凝土外加剂生产、销售公司全面负责运营管理,在管理流程、资金审批、管理人员任免、风险控制、财务核算等方面均遵守公司的相关制度。

    已实现盈利,收益稳步增长中9.09%否三圣药业有限公司设立37,660.83万元埃塞俄比亚药品生产销售公司全面负责运营管理,在管理流程、资金审批、管理人员任免、处于产能爬坡阶段20.63%否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文11风险控制、财务核算等方面均遵守公司的相关制度。

    三、核心竞争力分析(一)多元化、国际化优势公司原从事石膏资源综合利用、商品混凝土及外加剂等为主的建材化工业务,取得了区域领先地位。

    自实施多元化、国际化发展战略以来,通过收购兼并,已初步完成第二产业链医药制造板块的布局,形成了以中间体原料药为基础、以制剂为核心的医药制造业务;同时,紧随“一带一路”国家战略,投资医药和新型建材项目,对接国内产业链。

    通过上述运作,公司已形成“建材化工+医药制造”双轮驱动、国内外产业对接协同发展的多元化、国际化优势。

    随着公司医药板块业务的持续发力及境外投资项目的逐步建成达产,公司将迎来全新发展。

    多元化、国际化发展模式,有效分散了公司经营风险。

    公司建材化工业务与宏观经济周期关联性较大,周期性特征明显,而医药业务与宏观经济周期关联性相对较小,能有效降低宏观经济周期引致的公司经营风险,提高公司经营的安全性。

    同时,公司可根据国内外的市场情况,通过调节降低产品市场风险,提高公司盈利水平。

    (二)技术优势公司注重技术研发,通过引进、合作开发和自身研发等多种途径,形成了外加剂、混凝土、药品及中间体等自身的技术体系,拥有众多核心技术,为公司的生产经营提供了有力的技术支撑。

    在外加剂领域,公司拥有重庆市科委批准的“重庆市混凝土外加剂工程技术研究中心”,研发团队持续对各类外加剂与混凝土原料的适应性进行理论和实践研究,为客户提供高性价比的产品和服务,并能根据适应性问题为客户提供定制化配方和整体解决方案,以不断满足下游市场多样化需求。

    在混凝土领域,公司依托在外加剂领域的技术优势,在自密实、流动性保持、裂缝控制、高层泵送等混凝土领域形成了核心的应用技术,可供应各种等级的普通混凝土、高强混凝土以及特种混凝土,同时与中国建筑材料科学研究总院、重庆大学等单位一起参编国家及行业标准实施规范,实施过轨道交通和多项超高层建筑的大型混凝土的供应。

    在药品及中间体领域,春瑞医化和百康药业,分别专注于医药中间体和原料药及制剂产品的研发、生产,拥有丰富的以中间体原料药为基础、以制剂为核心的技术人才和工艺储备;公司总部设有医药研发中心专门从事新药研制、药物中间体研发、化学品工艺开发的研究,建立了特色药物研究、药物制剂、药物分析评价及中试研究基地等完整规范的药物研发体系,同时储备研发人才、为企业输送人才,长期致力于抗生素、消化道、呼吸道、内分泌、心血管等方向药物的开发和研究,形成了抗病毒、抗高血压、抗肿瘤、抗血栓和糖尿病用药等一系列药物研发管线。

    (三)团队及行业经验优势公司(含前身)及旗下春瑞医化、百康药业成立至今已有数十年历史,专注于各自行业,拥有丰富的市场、生产、管理、技术经验,凭借丰富的产品组合、安全可靠的产品质量获得了良好的市场声誉,形成了良好的市场品牌,同时锻炼了一批生产和质量管控的技术骨干和管理人员,并积累了丰富的行业经验。

    通过积累的丰富行业经验,能够对各自行业以及上下游行业状况有准确的把握,对市场的供给与需求有清晰、敏锐的认识,能准确认识市场的发展动态,结合行业发展趋势、市场竞争状况及企业自身特点制定切合实际的未来发展规划,面对行业波动能妥善处理,确保企业稳定、健康发展。

    特别是在医药领域,公司总部成立了由专业医药管理团队组建的医药事业部、专业医药科研团队组建的医药研发中心,从信息收集、市场开拓、技术支持、人员储备、新药研发、对外合作等各个方面进行整合升级,提升总部职能。

    (四)品种优势公司是西南地区最大的外加剂生产企业之一,具备规模化生产萘系、聚羧酸、氨基磺酸盐等各种系列减水剂,以及泵送剂、缓凝剂、早强剂、防冻剂、防水剂、速凝剂、膨胀剂等其他外加剂产品,并能根据外加剂与不同混凝土原材料的适应性问题为客户提供定制化配方和整体解决方案。

    公司旗下混凝土生产企业可供应C10-C60的普通混凝土、C60-C100的高强混凝重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文12土和早强混凝土、高性能混凝土、耐久性混凝土、抗渗混凝土等特种混凝土。

    产品品种多样化是衡量医药中间体企业核心竞争力的因素之一,春瑞医化拥有多品种的产品储备,能满足不同客户的需要,其氯霉素中间体、盐酸普鲁卡因中间体等产品均取得了优秀的市场成绩及领先的市场地位。

    百康药业拥有丰富的普药储备,包括20余种原料药和80余种制剂药品,其中,法莫替丁、双氯芬酸钠、硝苯地平、对乙酰氨基酚、呋塞米、诺氟沙星等均为国家基药品种,是用于满足基本药品需求的临床常用药物。

    (五)品牌优势公司“三圣”商标为国家驰名商标。

    公司建材业务以“三圣”的品牌为依托,凭借着强大的技术实力,规范的管理模式、完善的机构设置、良好的服务模式,以及多年来在行业积累的经验及市场地位,在市场开拓方面具有得天独厚的品牌优势,各项业务均得到了客户的高度认可,同时与客户建立了良好的合作关系。

    百康药业是东北地区化学原料药、制剂的重点生产企业,为吉林省医药行业的骨干企业之一。

    春瑞医化是西南地区医药中间体的重点生产厂家,其多款核心竞争产品,如氯霉素、盐酸普鲁卡因中间体产品市场占有率高,拥有较高的话语权;同时,客户群体稳定,合作良好,拥有众多知名的公司客户,为多家医药类上市公司等下游客户定制产品。

    (六)协同发展优势公司建材化工领域主要产品包括具有紧密相关性的商品混凝土、膨胀剂、减水剂等新型环保建筑材料和硫酸,公司利用硬石膏生产膨胀剂,利用硬石膏为原料生产硫酸联产水泥、膨胀剂,所产硫酸为生产减水剂的重要原料,所产水泥、减水剂和膨胀剂等为生产商品混凝土的重要原料。

    医药领域主要包括中间体、原料药及制剂系列产品,形成了以中间体原料药为基础、以制剂为核心的化工医药产业链,并与埃塞三圣药业实现产业对接。

    公司已形成“建材化工+医药制造”双轮驱动、国内外产业对接协同的业务模式,产品间构成国内外对接、上下游业务链,有效降低了相关原材料市场波动对公司生产经营的影响,同时产品共享市场资源,国外或下游产品的销售有效带动了公司上游产品市场的开拓,节约了公司产品销售及市场开拓的整体成本。

    (七)区位地利优势公司目前收入主要来源于重庆地区,且公司总部地处重庆,地利优势明显。

    重庆定位于“国家重要中心城市”、“长江上游经济中心”、“西部增长极”、“西南地区综合交通枢纽”,为西部大开发的重要战略支点、“一带一路”和长江经济带重要联结点,是内陆开放高地,经济和社会发展较快。

    虽在特殊的环境以及产业结构等因素影响下,2019年重庆市GDP增速放缓,但重庆产业基础雄厚,潜力依然巨大。

    未来,随着西部大开发、一带一路、长江经济带、中新(重庆)战略性互联互通示范项目、国家统筹城乡发展综合改革试验区等的深入推进和实施,重庆第二机场的建设,重庆将迎来更大的发展机遇。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文13第四节经营情况讨论与分析一、概述2020年,世界经济及国内经济受新型冠状病毒肺炎疫情影响,不稳定、不确定因素较多,中国经济发展的外部环境复杂。

    与此同时,国内消费增速放缓、投资较为乏力、实体经济发展困难。

    行业企业持续面临复工复产延迟、市场回暖晚、主要原料供应紧张、价格上涨而加重的资金负担,市场竞争恶化而导致垫资加大、收款难,不断升级的环保要求造成的成本上涨,经营压力较大。

    但受益于多元化、国际化业务模式,主要产品价格调整及医药板块收入比重增加等因素的综合影响,公司克服了巨大困难,实现营业收入1,130,293,196.84元,公司目前收入主要来源于商品混凝土、混凝土外加剂为主的建材业务。

    建材行业对建筑行业依赖性较强,与固定资产投资、房地产投资增速关联度较高。

    报告期内,受新型冠状病毒肺炎疫情影响及建材行业环保压力持续增大,公司在稳健经营、控制应收款的基础上,通过优化生产、及时调整产品价格等措施,在建材化工板块实现营业收入802,042,590元。

    2020年上半年,医疗卫生体制改革持续深化,药品管理制度、医疗保障制度和药品一致性评价等方面的新政策对医药行业影响显著。

    面对政策环境、市场环境的新变化及疫情的影响,公司坚定信心、攻坚克难,继续围绕“科技创新”和“国际化”两点战略,持续推动公司医药板块稳定、健康发展。

    公司医药板块实现营业收入317,871,959.1元,医药制造业务占公司业务比重保持上升。

    受流动性收紧和金融去杠杆冲击的影响,公司融资压力及成本上升明显,加之因融资额度增加利息支出加大的影响,财务费用支出较大;2020年上半年公司对研发投入未进入实质阶段,将在下半年分步实施;近年来,公司加快发展步伐,实施多元化、国际化发展进行产业布局,加大投资力度,导致阶段性费用增长较快,一定程度上影响了公司利润。

    公司在紧邻重庆主城的合川区购买建筑石料用灰岩矿,其开采有利于降低公司商品混凝土的生产成本;渝北区古路镇的绿色循环建材产业基地项目的实施及建成后,将有效扩大公司的生产规模,同时可助推公司打造建筑垃圾资源化处置、绿色环保智能制造商品混凝土及砂浆、预制装配式混凝土构件等绿色循环经济产业链,开拓建筑产业化相关广阔的潜在市场,对实现公司业绩的快速增长具有积极的意义。

    二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

    主要财务数据同比变动情况单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入1,130,293,196.841,486,470,590.01-23.96%营业成本857,351,695.931,187,143,208.12-27.78%销售费用19,448,801.2717,034,471.2114.17%管理费用107,104,592.1195,698,858.7511.92%财务费用69,911,712.5555,950,987.8124.95%所得税费用13,760,219.2817,790,721.48-22.66%研发投入12,827,679.6016,490,988.27-22.21%重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文14经营活动产生的现金流量净额-32,815,770.6355,307,601.29-159.33%受新冠疫情影响公司收款中承兑汇票占比所有上升投资活动产生的现金流量净额-73,177,019.40108,771,183.84-167.28%受新冠疫情影响公司同比投资规模有所降低筹资活动产生的现金流量净额133,564,580.88-188,165,541.25因本期贷款增长现金及现金等价物净增加额27,585,386.42-23,833,337.64公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

    营业收入构成单位:元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,130,293,196.84100%1,486,470,590.01100%-23.96%分行业建材化工802,042,590.0070.96%1,116,957,227.6875.14%-28.03%医药317,871,959.1028.12%363,440,242.6624.45%-12.54%其他业务10,378,647.740.92%6,073,119.670.41%41.26%分产品减水剂89,296,776.817.90%126,445,349.588.51%-29.38%膨胀剂23,537,706.962.08%20,306,841.141.37%15.91%商品混凝土676,831,454.7159.88%953,306,419.3664.13%-28.81%硫酸3,858,349.220.34%5,220,309.130.35%-26.09%药品及中间体317,871,959.1028.12%363,440,242.6624.45%-12.54%水泥构件8,518,302.300.75%11,678,308.470.79%-27.06%其他业务10,378,647.740.92%6,073,119.670.41%41.26%分地区重庆地区877,762,393.3477.66%1,207,272,116.7381.22%-27.14%贵州地区64,759,736.795.73%85,023,501.775.72%-23.83%吉林地区91,839,466.748.13%90,814,507.656.11%1.13%埃塞俄比亚地区89,586,564.277.93%93,345,660.796.28%-4.03%其他地区18,293,771.321.62%29,778,349.122.00%-38.57%分部间抵销-22,327,383.36-1.98%-25,836,665.72-1.74%-13.58%重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文15其他业务10,378,647.740.92%6,073,119.670.41%41.26%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√适用□不适用单位:元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业建材化工803,842,590.00632,648,614.8621.30%-28.19%-31.23%3.66%医药317,871,959.10216,302,959.8131.95%-12.54%-17.96%4.49%分产品商品混凝土678,631,454.70513,702,059.5324.30%-29.00%-37.77%10.89%药品及中间体317,871,959.10216,302,959.8131.95%-12.54%-17.96%4.49%减水剂89,296,776.8157,947,912.7135.11%-29.38%-22.81%-5.52%分地区重庆地区879,562,393.34681,929,912.6222.47%-27.29%-34.31%8.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用三、非主营业务分析√适用□不适用单位:元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性其他业务收入10,378,647.7414.61%主要为材料销售及租金收入是四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况单位:元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金523,457,775.9810.52%294,083,384.786.18%4.34%主要系银行承兑汇票保证金增长应收账款1,454,654,868.29.22%1,541,760,622.32.40%-3.18%变化较小重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文163670存货341,666,664.976.86%320,482,736.096.73%0.13%变化较小固定资产1,361,812,232.6927.36%1,446,262,975.5130.39%-3.03%变化较小在建工程98,478,518.861.98%104,297,642.492.19%-0.21%变化较小短期借款654,880,000.0013.16%191,000,000.004.01%9.15%上年11月因公司债到期增加了短期借款融资长期借款331,950,000.006.67%114,000,000.002.40%4.27%主要本期完成部分一年内到期的长期借款续贷2、以公允价值计量的资产和负债□适用√不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金426,818,505.38银行承兑汇票及保函保证金应收票据105,772,864.72票据池质押应收账款723,000,000.00公司借款质押固定资产406,903,884.19公司借款抵押无形资产46,497,206.70公司借款抵押合计1,708,992,460.99五、投资状况分析1、总体情况√适用□不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度70,425,131.0691,024,773.95-22.63%公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求2、报告期内获取的重大的股权投资情况√适用□不适用单位:元被投资公司名主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如披露索引(如重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文17称负债表日的进展情况有)有)重庆市渝北区三圣建材有限公司绿色循环建材产业基地项目,打造城市建筑垃圾资源化处置、回收再生骨料用于商品混凝土及砂浆生产新设55,340,000.0080.00%自筹重庆永瑞兴建材有限公司不适用商品混凝土及砂浆建设中否2019年09月28日2019-69号合计----55,340,000.00------------0.000.00------3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况√适用□不适用单位:元项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)渝北区古路镇绿色循环建材产业基地项目自建是建材55,356,350.7955,356,350.79自筹10.00%0.000.00土建施工工作进行中2019年09月28日公告编号:2019-69号重庆市合川区双凤镇牛头冲收购是建材6,361,168.1261,318,172.97自筹20.00%0.000.00项目地上房屋拆迁工作进行2019年07月27日公告编号2019-48重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文18建筑石料用灰岩矿矿山中号合计------61,717,518.91116,674,523.76----0.000.00------4、以公允价值计量的金融资产□适用√不适用5、金融资产投资(1)beplay体育彩票投资情况□适用√不适用公司报告期不存在beplay体育彩票投资。

    (2)衍生品投资情况□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

    6、募集资金使用情况□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。

    7、非募集资金投资的重大项目情况□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

    六、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

    2、出售重大股权情况□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文19七、主要控股参股公司分析√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况单位:元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润贵阳三圣特种建材有限公司子公司商品混凝土、混凝土外加剂的生产销售4000万元280,092,824.6949,503,454.8264,759,736.7912,196,755.4810,894,519.02重庆利万家商品混凝土有限公司子公司商品混凝土的生产销售1000万元152,901,836.3460,098,300.8357,634,343.738,463,145.457,314,853.48重庆春瑞医药化工有限公司子公司医药中间体生产销售9000万元905,617,541.59683,988,685.36205,237,777.5249,345,026.8641,331,718.19辽源市百康药业有限责任公司子公司医药中间体生产销售5000万元304,193,895.19162,567,682.1685,963,205.4516,161,523.9512,159,612.81报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况□适用√不适用九、对2020年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用十、公司面临的风险和应对措施1、受宏观经济周期性波动引致的风险目前公司医药业务收入所占比重不高,收入主要来源于商品混凝土和外加剂等建材业务。

    建材行业的发展很大程度上依赖于国民经济运行状况、国家固定资产投资规模及国家投融资政策,特别是受基础设施投资及房地产投资规模等影响,若相关景气度下降或不能达到预期,尤其是2020年疫情将对公司生产经营产生不利影响。

    公司将全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势,采取调整经营思路及营销策略、开发新产品提高附加值、开源节流等多种措施应对,从而减少带来的不利影响;依靠公司多元业务协调发展的优势,降低经营风险,提高经营的安全性,提升盈利水平;大力推进实施多元化、国际化发展,加快产业布局,培育新的利润增长点。

    2、公司业务区域集中的风险重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文20公司产品销售区域集中在重庆及周边地区,如果重庆及周边地区市场出现萎缩或增速放缓的情形,而公司的区域外市场拓展不能达到预期,将对公司生产经营产生不利影响。

    公司将充分发挥自身的资源、技术、管理和协同发展等综合竞争优势,大力开拓市场,实施走出去、跨区域发展。

    大力推进实施多元化、国际化发展,布局新业务,分散业务风险。

    3、原材料价格波动风险公司主要产品商品混凝土及外加剂的原材料成本占总成本的比例超过70%,原材料价格的波动将对公司的营业成本产生重大影响。

    公司产品的售价会根据原材料价格波动进行相应调整,但这种调整具有滞后性,且调整幅度受限于市场供求状况及公司的议价能力。

    如果未来原材料价格出现大幅波动,而公司的产品销售结构和价格不能及时作出同步调整,公司的盈利水平将可能因此而出现大幅波动。

    公司将通过加强技术创新和精细化管理以形成成本优势,并努力建立更为敏感价格监测机制、销售定价模式和更有效的营销模式,努力减小主要原材料价格波动对公司盈利能力的影响。

    4、市场竞争风险作为充分竞争的产品,商品混凝土市场集中度低,混凝土外加剂企业众多,竞争较为激烈。

    公司将充分发挥自身的资源、技术、管理和协同发展等综合竞争优势,稳健应对市场竞争。

    5、海外投资风险为了实施国际化发展战略,公司在非洲埃塞俄比亚设立公司进行医药、新型建材项目投资,推动公司延伸拓展非洲市场。

    因此,公司经营会受到国际贸易关系、关税、贸易壁垒、业务所在地相关法规、税务环境、当地政策、汇率变化、自然灾害等多种因素影响。

    由于相关境外投资所在国的政治、经济、法律环境与国内存在巨大差异,其对外相关政策、法规也存在一定的变动风险,有可能对公司在境外的投资及经营活动产生不利影响。

    公司将会通过积极加强与我国政府驻外机构人士及机构等沟通交流,全面掌握当地的政策法规,并通过专业化的运作和管理积极防范和降低风险。

    6、石膏矿采矿权不能获得延续登记的风险公司石膏矿采矿许可证延续申请尚未获得重庆市北碚区人民政府及相关部门批准,存在不能获得延续登记的风险,公司将面临不能在原矿山地址继续进行石膏开采的境况。

    如石膏不能自供,公司须外购石膏以保障生产线的正常运行,从而显著增加公司的生产成本;如外购不足致使生产线产能利用率不足,可能无法完全摊销生产线固定资产折旧等费用,将对公司的经营利润产生影响。

    公司将继续积极与各级政府部门沟通协调,希望通过恢复矿产开采、调整矿区范围、给予缓冲调整期等方式延续石膏矿采矿权;同时将积极组织力量,择优从邻近地区购买石膏,保障生产线的正常运行。

    公司将根据实际情况适时调整整体战略规划,持续加大医药产业的投入与发展;加快实施“国际化”战略、推进海外项目早日投产运营,提升利润贡献度,确保公司收入利润的持续稳健增长。

    7、受新型冠状病毒肺炎疫情的影响带来的风险新型冠状肺炎疫情目前已经在全球范围扩散,受新型冠状病毒肺炎疫情影响和疫情防控要求,报告期内,公司、客户、供应商复工时间普遍推迟,导致公司的经营情况受到一定的压力。

    海外企业位于埃塞俄比亚,医疗条件相对落后,生活水平整体不高,随着国际疫情爆发,增加了其经济不稳定因素,作为埃塞的首个通过埃塞药品GMP认证的三圣药业,被列入埃塞国家第一批疫情防控重点医疗物资生产企业名单,在疫情防控下加速生产埃塞本国急需药品,支援埃塞疫情防控需求。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文21第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引2019年年度股东大会年度股东大会64.62%2020年05月06日2020年05月07日公告编号2020-302、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□适用√不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项√适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺潘先文、周廷娥、潘敬坤、张志强、范玉金、杨兴志、吕丹、张孝友、杨长辉、潘金贵、陈勇、杨敏、肖卿萍、曹兴成、黎伟、杨志云(1)公司首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    (2)公司首次公开发行股票招股意向书如有虚假记载、误导2014年02月22日长期有效正在履行重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文22性陈述或者重大遗漏,致使投资者在beplay体育彩票交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。

    (3)本人将切实履行上述承诺及其他承诺,如未能履行承诺的,则本人将采取以下措施:①在股东大会上说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉;②在有关监管机关要求的期限内予以纠正;③给公司或投资者造成损失的,将依法对公司或投资者进行赔偿;④有违法所得的,予以没收;⑤其他根据届时规定可以采取的其他措施。

    公司(1)公司首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    (2)公司首次公开发行2014年02月22日长期有效正在履行重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文23股票招股意向书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大实质影响的,公司将依法回购首次公开发行的全部新股,且公司控股股东将购回已转让的原限售股份;致使投资者在beplay体育彩票交易中遭受损失的,公司将依法赔偿投资者损失。

    (3)公司将切实履行上述承诺及其他承诺,如未能履行承诺的,则公司将采取以下措施:①法定代表人在股东大会上说明未履行承诺的具体原因并向投资者道歉;②在有关监管机关要求的期限内予以纠正;③造成投资者损失的,依法赔偿损失;④有违法重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文24所得的,予以没收;⑤其他根据届时规定可以采取的其他措施。

    潘先文、潘敬坤、张志强、范玉金、杨兴志、陈勇、杨敏、曹兴成、黎伟、杨志云在其申报离任6个月后的12个月内通过beplay体育彩票交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。

    2014年02月22日见承诺内容除陈勇、潘敬坤、范玉金、杨兴志、曹兴成履行完毕外,其余人员均在履行股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺潘先文春瑞医化2017年初至2018年末累计净利润(合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润)及2017年初至2019年末累计净利润(合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润)分别不低于13,000万元、21,000万元。

    2017年03月30日2019年12月31日对承诺的业绩补偿已履行完毕。

    承诺是否按时履行是四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文25□是√否公司半年度报告未经审计。

    五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用√不适用七、破产重整相关事项□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

    八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    其他诉讼事项√适用□不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引公司诉重庆建设工业(集团)有限责任公司、重庆建设建筑工程有限公司买卖合同纠纷579.12否判决结案公司胜诉;已计提坏账准备,对公司无重大影响申请执行圣志建材诉重庆元飞建设(集团)有限公司买卖合同纠纷368.9否判决结案圣志建材胜诉;已计提坏账准备,对公司无重大影响申请执行公司诉重庆精物实业(集团)有限公司买卖合同纠纷169.68否判决结案公司胜诉;已计提坏账准备,对其无重大影响申请执行圣志建材诉四川华夏万泰建设集团有限公司、四川5.55否判决结案圣志胜诉;已计提坏账准备,对公司无重大影响申请执行重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文26华夏万泰建设集团有限公司重庆分公司买卖合同纠纷公司诉重庆精物实业(集团)有限公司买卖合同纠纷19.4否判决结案公司胜诉;已计提坏账准备,对公司无重大影响申请执行贵阳三圣诉江西省大唐明建设有限公司、江西省大唐明建设有限公司贵州分公司买卖合同纠纷29.42否一审已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决贵阳三圣诉湄潭鑫盛建筑有限公司208.96否调解结案贵阳三圣胜诉已回款160万元,余款按计划支付贵阳三圣诉贵州建工集团有限公司1,218.06否二审一审贵阳三圣胜诉,二审已开庭。

    已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决公司诉重庆市轨道交通(集团)有限公司961.71否一审已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决圣志建材诉湖南南托建筑股份有限公司404.85否调解结案圣志建材胜诉已回款370万元,已申请执行贵阳三圣诉贵州省凯润建材有限公司125.91否调解结案贵阳三圣胜诉,已回款35.6万元,已申请执行公司诉重庆建工第八建设有限责任公司755.48否二审一审公司胜诉,二审未开庭,已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决兰州三圣诉甘肃宏瑞达建设工程有限公司370.99否调解结案兰州三圣胜诉已回款180万元,余款已申请执行兰州三圣诉柴达木建设工程有限30.02否判决结案兰州三圣胜诉,申请执行重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文27公司兰州三圣诉甘肃致远混凝土工程有限公司99.94否调解结案兰州三圣胜诉,申请执行兰州三圣诉甘肃恒利混凝土有限公司243.7否调解结案兰州三圣胜诉,已回款214.65万元,余款按计划支付公司诉中国隧道建设有限公司342.32否一审公司胜诉已判决,暂未生效公司诉中科建设开发总公司华南分公司722.26否一审一审未开庭,已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决贵阳三圣诉贵州隆盛源建材有限公司151.11否调解结案贵阳三圣胜诉已回款10万元,余款按计划支付公司诉重庆建工第三建设有限责任公司227.05否调解结案公司胜诉按约定支付兰州三圣诉甘肃基翔建材有限公司5.07否调解结案兰州三圣胜诉申请执行兰州三圣诉甘肃筑诚混凝土工程有限公司38.75否判决结案兰州三圣胜诉申请执行马广鸣诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案44.47否一审对公司无重大影响尚未判决陶力刚诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案5.45否一审对公司无重大影响尚未判决程昌富诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.26否调解结案对公司无重大影响调解结案刘志刚诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.1否调解结案对公司无重大影响调解结案景郑福诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.17否调解结案对公司无重大影响调解结案重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文28周宁诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.32否立案对公司无重大影响尚未判决尚云诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.23否立案对公司无重大影响尚未判决张嘉诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案0.34否立案对公司无重大影响尚未判决蹇敏诉公司beplay体育彩票虚假陈述责任纠纷案2.79否调解结案对公司无重大影响调解结案兰州三圣诉甘肃宜鸿商贸有限责任公司19.01否调解结案兰州三圣胜诉已回款18万元,余款按计划支付兰州三圣诉甘肃星源建筑工程有限公司32.28否调解结案兰州三圣胜诉已回款24万元,余款按计划支付公司诉重庆渝能建筑安装工程有限公司432.08否调解结案公司胜诉款项已收回公司诉西南建工集团有限公司738.55否一审公司胜诉判决暂未生效利万家诉中建一局集团第一建筑有限公司271.53否调解结案利万家公司胜诉已回款100万元贵阳三圣诉贵州思南金丰混凝土有限公司、赵旭86.81否调解结案贵阳三圣胜诉已回款20万元,余款按计划支付兰州三圣诉甘肃凯瑞混凝土有限公司61.99否调解结案兰州三圣胜诉已回款33.5万元,余款按计划支付公司诉重庆建工第二建设有限公司411.97否一审已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决公司诉浙江土木建设有限公司507.58否调解结案公司胜诉已申请执行圣志建材诉重庆建工第九建设有限公司137.02否调解结案公司胜诉已回款70万元,余款按计划支付重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文29圣志建材诉四川永存建筑工程有限公司315.37否公司撤诉公司撤诉款项已收回圣志建材诉重庆市公路工程(集团)股份有限公司327.67否立案已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决兰州三圣诉甘肃第五建设集团公司23.21否立案已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决兰州三圣诉重庆博众水电建设有限公司11.98否立案已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决兰州三圣诉江苏亘盛建设工程有限公司369.63否立案已计提坏账准备,对公司无重大影响尚未判决兰州三圣诉定西中亚建筑安装有限公司72.04否调解结案兰州三圣胜诉款项已收回九、媒体质疑情况□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

    十、处罚及整改情况□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

    十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况□适用√不适用十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

    十三、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文30公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

    3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

    4、关联债权债务往来□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

    5、其他重大关联交易√适用□不适用关联方为公司及子公司提供担保单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕潘先文28,000,000.002020年1月15日2021年1月15日否潘先文31,000,000.002019年7月29日2020年7月23日否潘先文10,000,000.002019年9月27日2020年9月26日否潘先文、周廷娥、潘呈恭1,050,000.002020年6月30日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭1,050,000.002020年6月30日2021年6月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭15,750,000.002020年6月30日2021年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭17,150,000.002020年6月30日2022年6月29日否潘先文、周廷娥、潘呈恭49,480,000.002019年12月16日2020年12月15日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖9,000,000.002016年12月2日2020年12月1日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖13,000,000.002016年12月2日2021年6月1日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖55,000,000.002016年12月2日2021年12月1日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司80,000,000.002020年5月21日2023年5月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司80,000,000.002020年5月22日2023年5月13日否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文31潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司80,000,000.002020年5月25日2023年5月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司85,000,000.002020年5月26日2023年5月13日否潘先文、周廷娥11,600,000.002018年8月2日2021年8月2日否潘先文、周廷娥36,400,000.002018年4月26日2021年4月26日否潘先文、周廷娥41,999,999.982018年6月28日2021年6月27日否潘先文、周廷娥56,400,000.002018年8月2日2021年8月2日否潘先文、周廷娥100,000,000.002019年7月3日2020年7月3日否潘先文60,000,000.002019年8月20日2020年8月20日否潘先文33,000,000.002020年4月13日2021年4月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖重庆市碚圣医药科技股份有限公司247,000,000.002020年5月8日2021年5月8日否潘先文、周廷娥19,800,000.002019年9月19日2020年9月19日否潘先文、周廷娥25,200,000.002020年1月3日2021年1月3日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司3,100,000.002019年12月20日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司3,550,000.002019年12月20日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司11,500,000.002019年12月23日2020年12月23日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司8,150,000.002019年12月23日2020年12月23日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司11,500,000.002019年12月23日2020年12月23日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司7,500,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司15,000,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司16,000,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、21,700,000.002020年1月20日2020年7月19日否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文32重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司15,000,000.002020年3月6日2021年3月6日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司15,000,000.002020年3月9日2021年3月9日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司12,000,000.002020年3月10日2021年3月10日否潘先文、周廷娥、潘呈恭39,900,000.002019年12月11日2020年12月10日否潘先文、周廷娥、潘呈恭23,060,000.002019年10月28日2020年10月27日否潘先文、周廷娥、潘呈恭15,960,000.002020年4月30日2021年4月21日否潘先文、周廷娥230,000,000.002017年11月3日2020年11月3日否重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

    十五、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

    (2)承包情况□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

    (3)租赁情况□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文332、重大担保√适用□不适用(1)担保情况单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日70,0002020年05月26日46,000连带责任保证债务履行期限届满之日否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日10,0002020年06月30日5,000连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日7,5002019年12月16日4,948连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日7,5002020年06月30日3,500连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日46,0002020年05月26日46,000连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日10,0002019年07月03日10,000连带责任保证债务履行期限届满之日否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日17,0002019年12月16日4,948连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年04月14日17,0002020年06月30日3,500连带责任保证债务履行期限届满之日起二年否是重庆三圣实业股份有限公司2020年05月26日46,0002020年05月26日46,000连带责任保证债务履行期限届满之日否是报告期内审批的对外担保额度合计(A1)231,500报告期内对外担保实际发生额合计(A2)171,396报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)231,500报告期末实际对外担保余额合计(A4)169,896公司对子公司的担保情况重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文34担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保重庆圣志建材有限公司2020年04月14日10,0002018年08月02日3,000连带责任保证3年否是辽源市百康药业有限责任公司2020年04月14日1,0002019年10月25日5,000连带责任保证1年否是重庆春瑞医药化工有限公司2020年04月14日70,0002019年08月20日6,000连带责任保证1年否是报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)25,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)17,300报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)25,800报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)12,160子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)257,300报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)188,696报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)257,300报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)182,056实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例116.17%其中:担保总额超过净资产50%部分的金额(F)103,701上述三项担保金额合计(D+E+F)103,701采用复合方式担保的具体情况说明(2)违规对外担保情况□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

    3、委托理财□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文354、其他重大合同□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

    十六、社会责任情况1、重大环保问题情况公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求环境保护相关政策和行业标准公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《建设项目环境保护管理条例》、《排污许可管理办法(试行)》等法律法规执行执行GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》、DB50/418-2016《大气污染物排放标准》、DB50/656—2016《水泥工业大气污染物排放标准》、GB26132-2010《硫酸工业污染物排放标准》、DB50/658-2016《锅炉大气污染物排放标准》、GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》、GB8978-1996《污水综合排放标准》、GB21904-2008《化学合成类制药工业水污染物排放标准》、GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》等的排放标准。

    环境保护行政许可情况重庆三圣实业股份有限公司:排污许可证有效期限2017年12月20日至2020年12月19日重庆三圣实业股份有限公司膨胀剂分厂:排污许可证有效期2020年5月12日至2023年05月11日重庆春瑞医药化工有限公司:污水排污许可证有效期限2019年2月27日至2020年2月26日,锅炉排污许可证:2019年8月15日至2020年8月14日;四川武胜春瑞医药化工有限公司:排污许可证有效期限2016年1月1日至2020年12月31日辽源市百康药业有限责任公司:排污许可证有效期限2018年8月2日至2021年8月1日重庆三圣实业股份有限公司混凝土分公司实行固定污染源排污登记管理,登记编号:9150000075305971XU001Z;有效期2020年03月23日至2025年03月22日重庆利万家商品混凝土有限公司实行固定污染源排污登记管理,登记编号:91500113596743525A001X,有效期2020年05月20日至2025年05月19日贵阳三圣特种建材有限公司实行固定污染源排污登记管理,登记编号:915201110760116381001Y,有限期2020年04月15日至2025年04月14日兰州三圣特种建材有限公司实行固定污染源排污登记管理,登记编号:9162012107675444x1001W,有效期2020年03月19日至2025年03月18日重庆圣志建材有限公司实行固定污染源排污登记管理,登记编号:915001090661716972001P,有效期2020年04月01日至2025年03月31日行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文36公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况重庆三圣实业股份有限公司二氧化硫、氮氧化物、粉尘、硫酸雾、化学需氧量、五日生化需氧量、氨氮、悬浮物、总磷连续、间接33硫酸联产水泥生产线、硫酸联产膨胀剂生产线、污水处理站氧化硫<400mg/m3;氮氧化物<200mg/m3;粉尘<30mg/m3;硫酸雾<50mg/m3;化学需氧量<100mg/L;五日生化需氧量<20mg/L;氨氮<15mg/L;悬浮物<70mg/L;总磷<0.5mg/LDB50/656-2016《水泥工业大气污染物排放标准》、GB26132-2010《硫酸工业污染物排放标准》、DB50/658-2016《锅炉大气污染物排放标准》、《污水综合排放标准》GB8978-1996、DB50/418-2016《大气污染物排放标准》二氧化硫1.231t;氮氧化物3.026t;粉尘0.6798t;化学需氧量0.007t;氨氮0.00012t二氧化硫≤29.491t;氮氧化物≤12.534t;粉尘≤21.893t;化学需氧量≤0.64t;氨氮≤0.09t无超标排放重庆春瑞医药化工有限公司化学需氧量、氨氮、颗粒物、二氧化硫、非甲烷总烃间歇4污水处理厂、燃气锅炉、车间化学需氧量<120mg/L;氨氮<25mg/L;颗粒物<20mg/m3;二氧化硫<50mg/m3;非甲烷总烃120mg/m3GB8978-1996《污水综合排放标准》、GB21904-2008《化学合成类制药工业水污染物排放标准》、DB50/658-2016《锅炉大气污染物排放准》、DB50/418-2016《大气污染物排放标准》化学需氧量0.2278t;氨氮0.0024t;氮氧化物0.9843t;二氧化硫0.4101t;颗粒物:0.0829t;化学需氧量0.362t;氨氮0.0024t;氮氧化物3.0787t无超标排放四川武胜春瑞医药化工化学需氧量、氨氮、间歇2污水处理厂、锅炉化学需氧量<500mg/LGB8978-1996《污水综化学需氧量0.541T;氨化学需氧量<3.26T/a;无超标排放重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文37有限公司总磷、二氧化硫、烟尘、氮氧化物;氨氮<40mg/L;总磷<4.0mg/l;烟尘<80mg/m;二氧化硫<550mg/m;氮氧化物<400mg/m合排放标准》的三级标准、GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》氮0.069T;二氧化硫1.73T;氮氧化物2.46T;烟尘0.218T氨氮<0.487T/a;二氧化硫<61.39T/a;烟尘<19.3T/a辽源市百康药业有限责任公司化学需氧量、生化需氧量、氨氮、总磷、总氮、二氧化硫、有机废气间歇8污水处理站、车间排气烟囱化学需氧量<350mg/L;生化需氧量<220mg/L;氨氮<30mg/L;总磷<3mg/L;总氮<35mg/L;二氧化硫<0.5mg/m;有机废气<120mg/LGB8978-1996《污水综合排放标准》的三级标准和GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》中二级排放标准化学需氧量1.875t;氨氮0.06t;总氮0.105t化学需氧量956.025t;氨氮81.945t;总氮95.603t无超标排放重庆三圣实业股份有限公司膨胀剂分厂粉尘、噪声间歇11膨胀剂生产线颗粒物〈50mg/mDB/418-2016《大气污染物综合排放标准》//无超标排放对污染物的处理重庆三圣实业股份有限公司硫酸联产水泥、膨胀剂生产线每个排污口均配套建设了相应的布袋除尘器或电除尘器,尾吸塔配套建设了脱硫系统和自动在线监测系统。

    公司高度重视环保工作,每周对布袋除尘器、电除尘器进行检查、维护,保证各个排污口的除尘器正常运行;自动在线监测系统交由具备资质的第三方进行专业运营维护,以保证系统的正常运行。

    危险废物交有资质第三方单位处理。

    春瑞医化、武胜春瑞废水经分类收集,采用MVR对难以生化的废水进行预处理后,采用铁炭微电解+水解酸化+厌氧+A/O的工艺及活性炭吸附工艺,经处理达标准后排放。

    在处理污水过程中,专职水分析人员对污水处理过程中的水质进行化验分析,以便于进行污水处理过程跟踪。

    同时,在锅炉尾气安装脱硫除尘装置,以减少了锅炉尾气二氧化硫和烟尘的排放。

    危险废物交有资质第三方单位处理。

    百康药业配套建设了相应的尾气吸收装置,主要吸收产生的HCl、SO2废气,原料车间安装有风机与可燃气体报警仪实现联重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文38动。

    污水处理站对难以生化的废水进行预处理后,采用HABR+SBR工艺,经处理达标准后排放;在处理污水过程中,专职水分析人员对污水处理过程中的水质进行化验分析,以便于进行污水处理过程跟踪。

    危险废物交有资质第三方单位处理。

    环境自行监测方案公司硫酸尾吸塔及窑头的废气排放口安装有二氧化硫、氮氧化物、粉尘在线监测设备,与市生态环境局及北碚区生态环境局联网,每一小时采集一次数据。

    其它废气排放口根据国家水泥行业排污许可证的要求已编制自行监测方案,并在重庆市污染源监测数据发布平台上公开发布。

    每个污水处理厂或站设有独立的分析室,对污水处理各环节进行跟踪监测;每天对排放前的水进行分析,确保合格后排放。

    每个排污口设有在线水质监测系统与当地生态环境局联网,数据自动实时监测与上传。

    突发环境事件应急预案重庆三圣实业股份有限公司、春瑞医化、武胜春瑞、百康药业均根据各自业务编制了《突发环境事件应急预案》,并在所属地生态环境局进行了备案。

    每年至少组织开展一次突发环境事件应急演练,并形成文档、图像记录。

    环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况(一)环境治理和保护投入:1、辽源市百康药业有限责任公司:生产车间增加2套废气收集处置装置和尾气处置装置,共计投入6.2万元,确保污染物的有效收集处置。

    2、重庆春瑞医药化工有限公司:更换环保设备零部件,共计投入4.2万元;更换环保在线监测设备3.7万元;3、山东寿光增瑞化工有限公司:更换环保处理设备和改造环保处理设备,共计投入5.6万元;4、四川武胜春瑞医药化工有限公司:对环保设备设施进行维修更换,共计投入6.3万元。

    (二)每个季度向所属地税务局缴纳环境保护税。

    受到环境保护部门行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施无其他应当公开的环境信息上市公司发生环境事故的相关情况2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划(2)半年度精准扶贫概要(3)精准扶贫成效指标计量单位数量/开展情况一、总体情况————二、分项投入————重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文391.产业发展脱贫————2.转移就业脱贫————3.易地搬迁脱贫————4.教育扶贫————5.健康扶贫————6.生态保护扶贫————7.兜底保障————8.社会扶贫————9.其他项目————三、所获奖项(内容、级别)————(4)后续精准扶贫计划十七、其他重大事项的说明√适用□不适用(一)石膏矿采矿权不能获得延续登记风险公司石膏矿采矿许可证延续申请尚未获得重庆市北碚区人民政府及相关部门批准,存在不能获得延续登记的风险,公司将面临不能在原矿山地址继续进行石膏开采的境况。

    如石膏不能自供,公司须外购石膏以保障生产线的正常运行,从而显著增加公司的生产成本;如外购不足致使生产线产能利用率不足,可能无法完全摊销生产线固定资产折旧等费用,将对公司的经营利润产生影响。

    公司将继续积极与各级政府部门沟通协调,希望通过恢复矿产开采、调整矿区范围、给予缓冲调整期等方式延续石膏矿采矿权;同时将积极组织力量,择优从邻近地区购买石膏,保障生产线的正常运行。

    公司将根据实际情况适时调整整体战略规划,持续加大医药产业的投入与发展;加快实施“国际化”战略、推进海外项目早日投产运营,提升利润贡献度,确保公司收入利润的持续稳健增长。

    (二)渝北三圣建材签订《国有建设用地使用权出让合同》公司子公司重庆市渝北区三圣建材有限公司(以下简称“渝北三圣建材”)竞得位于渝北区古路镇的国有建设用地使用权(地块总面积为95282平方米),于2020年4月14日取得与重庆市规划自然资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。

    本次通过出让取得的土地使用权将作为公司通过子公司渝北三圣建材投资建设绿色循环建材产业基地的工业用地,符合公司的战略发展规划;取得土地后公司将加快推进项目建设,通过项目实施与布局,进一步夯实公司建材板块主营业务的领先地位,突出公司绿色循环经济产业优势,提升公司的核心竞争力和盈利能力。

    该产业基地项目顺利实施及建成后,将有效扩大公司的生产规模,同时可助推公司打造建筑垃圾资源化处置、绿色环保智能制造商品混凝土及砂浆、预制装配式混凝土构件等绿色循环经济产业链,开拓建筑产业化相关广阔的潜在市场,对实现公司业绩的快速增长具有积极的意义。

    (三)定增事项2020年4月13日召开的第四届董事会第二次会议审议通过《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等议案,公司拟采用非公开发行的方式,向符合规定条件的,不超过三十五名发行对象,发行A股股票。

    本次非公开发行股票发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%;数量不超过12,960万股(含本数),不超过本次非公开发行前公司总股本43,200万股的30%。

    最终发行数量将以中国证监会关于本次非公开发行股票的核准文件为准。

    于2020年5月6日召开的2019年年度股东大会审议通过,截至本财务报表批准报出日,尚未向中国证监会提交申请文件。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文40(四)前三大股东股权质押情况(1)截至本财务报表批准报出日,公司第一大股东潘先文先生持有本公司股份201,294,910股,占公司总股本的46.60%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为192,680,000股,占其所持公司股份的95.72%,占公司总股本的44.60%。

    (2)截至本财务报表批准报出日,公司第二大股东周廷娥女士持有本公司股份31,223,816股,占公司总股本的7.23%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为31,223,816股,占其所持公司股份的100.00%,占公司总股本的7.23%。

    (3)截至本财务报表批准报出日,公司第三大股东潘呈恭先生持有本公司股份29,700,000股,占公司总股本的6.88%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为29,700,000股,占其所持公司股份的100.00%,占公司总股本的6.88%。

    (五)大股东减持事项公司6月24日在巨潮资讯网上发布《关于控股股东、实际控制人股份减持计划的预披露公告》(2020-39公告),持有公司213,294,910股股份(占公司总股本的49.3738%)的潘先文先生计划采取集中竞价交易、大宗交易方式合计减持公司股份不超过25,920,000股(含),拟减持股份比例不超过公司股份总数的6%(含)。

    2020年8月13日,在巨潮资讯网上发布发布《关于控股股东减持股份超过1%的公告》(2020-45公告),控股股东已采取集中竞价交易、大宗交易方式合计减持公司股份7,950,000股,减持股份数量占公司总股本的1.84%。

    公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求十八、公司子公司重大事项□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文41第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份238,248,76855.15%-215,973,768-215,973,76822,275,0005.16%3、其他内资持股238,248,76855.15%-215,973,768-215,973,76822,275,0005.16%境内自然人持股238,248,76855.15%-215,973,768-215,973,76822,275,0005.16%二、无限售条件股份193,751,23244.85%215,973,768215,973,768409,725,00094.84%1、人民币普通股193,751,23244.85%215,973,768215,973,768409,725,00094.84%三、股份总数432,000,000100.00%00432,000,000100.00%股份变动的原因√适用□不适用潘先文先生、杨志云先生、黎伟先生、张志强先生、杨敏女士、谢云先生所持股份锁定期满,解除限售。

    股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或beplay体育彩票监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文422、限售股份变动情况√适用□不适用单位:股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期潘先文213,294,910213,294,91000股份锁定期满,解除限售2020年3月27日高管限售股2,678,8582,678,85800股份锁定期满,解除限售2020年3月27日合计215,973,768215,973,76800----二、beplay体育彩票发行与上市情况□适用√不适用三、公司股东数量及持股情况单位:股报告期末普通股股东总数22,463报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况股份状态数量潘先文境内自然人49.37%213,294,910-0213,294,910质押206,379,900周廷娥境内自然人7.23%31,223,816-031,223,816质押31,220,000潘呈恭境内自然人6.88%29,700,000-22,275,0007,425,000质押29,700,000#陈少欢境内自然人0.69%3,000,0003,000,00003,000,000潘先东境内自然人0.63%2,700,000-02,700,000周廷国境内自然人0.63%2,700,000-02,700,000周敏境内自然人0.61%2,656,300-02,656,300#魏东林境内自然人0.54%2,335,2002,335,20002,335,200#简炼炜境内自然人0.46%2,000,0002,000,00002,000,000#李莞生境内自然人0.46%2,000,0002,000,00002,000,000重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文43战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)无上述股东关联关系或一致行动的说明潘先文、周廷娥为公司实际控制人,潘呈恭为潘先文、周廷娥夫妇之子,潘先东为潘先文之弟,周廷国为周廷娥之弟。

    前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类股份种类数量潘先文213,294,910人民币普通股213,294,910周廷娥31,223,816人民币普通股31,223,816潘呈恭7,425,000人民币普通股7,425,000#陈少欢3,000,0003,000,000潘先东2,700,000人民币普通股2,700,000周廷国2,700,000人民币普通股2,700,000周敏2,656,300人民币普通股2,656,300#魏东林2,335,200人民币普通股2,335,200#简炼炜2,000,000人民币普通股2,000,000#李莞生2,000,000人民币普通股2,000,000前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明潘先文、周廷娥为公司实际控制人,潘呈恭为潘先文、周廷娥夫妇之子,潘先东为潘先文之弟,周廷国为周廷娥之弟。

    前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)陈少欢、魏东林、简炼炜、李莞生均为信用beplay体育彩票帐户持有。

    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

    四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

    实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文44第七节优先股相关情况□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文45第八节可转换公司债券相关情况□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文46第九节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文47第十节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在beplay体育彩票交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券17三圣债1126082017年11月03日2020年11月03日23,0007.33%采用单利按年计息,不计复利。

    每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

    公司债券上市或转让的交易场所深圳beplay体育彩票交易所投资者适当性安排根据《公司债券发行与交易管理办法》及《深圳beplay体育彩票交易所债券市场投资者适当性管理办法》相关规定,本次债券仅面向合格投资者发行,公众投资者不得参与发行认购。

    本次债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效。

    报告期内公司债券的付息兑付情况2018年11月5日,公司向截止2018年11月2日下午深圳beplay体育彩票交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体"17三圣债"债券持有人支付了2017年11月3日至2018年11月2日期间的利息人民币7.33元(含税)/张,共计3,665万元。

    2019年11月4日,公司向截止2019年11月1日下午深圳beplay体育彩票交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体"17三圣债"债券持有人支付了2018年11月3日至2019年11月2日期间的利息人民币7.33元(含税)/张,共计1979.1万元。

    公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)本期债券附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

    (1)发行人上调票面利率选择权:发行人有权决定是否在本次债券存续期的第2年末上调其后1年的票面利率。

    发行人将于本次债券第2个计息年度付息日前的第20个交易日,在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告。

    若发行人未行使上调票面利率选择权,则本次债券3年期品种后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。

    (2)投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调本次债券票面利率以及上调幅度的公告后,投资者有权利选择在本次债券的第2个计息年度付息日将持有的本次债券按照票面金额全部或部分回售给发行人。

    发行人将按照深圳beplay体育彩票交易所和中国beplay体育彩票登记结算有限责任公司相关业务规则完成回售支付工作。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文48报告期内,有投资者向深圳beplay体育彩票交易所、中国beplay体育彩票登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理了撤销回售申报并获同意,最终“17三圣债”的回售数量为2,700,000张,回售金额为人民币289,791,000元(含利息),剩余债券托管数量为2,300,000张。

    二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人:名称华创beplay体育彩票有限责任公司办公地址深圳市福田区香梅路1061号中投国际商务中心A座19层联系人黄少华联系人电话0755-88309300报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用三、公司债券募集资金使用情况公司债券募集资金使用情况及履行的程序本期债券募集资金扣除发行费用后的余额4.95亿元人民币已于2017年11月7日到位,公司已将募集资金全部用于偿还金融机构借款,募集资金严格按照相关约定使用并履行了相应程序。

    期末余额(万元)23,000募集资金专项账户运作情况为保证本期债券募集资金的合规使用,保障投资者利益,公司已指定专项账户用于募集资金的接收、存储、划转,并于该专户银行及债券受托管理人签订了《募集资金三方监管协议》。

    本期债券募集资金扣除发行费用后的余额4.95亿元人民币已于2017年11月7日汇入公司募集资金专项账户,其中重庆三峡银行北碚支行(账号0110014210003523)3亿元、浙商银行股份有限公司重庆分行(账号6530000410120100005678)1.95亿元。

    在资金使用过程中,公司已严格按照《募集说明书》约定的用途将募集资金全部用于偿还金融机构借款。

    截止2020年6月末,募集资金专户余额为3.85万元,主要为募集资金存放期间产生的利息。

    募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致是四、公司债券信息评级情况2020年6月12日,联合信用评级有限公司出具了《重庆三圣实业股份有限公司公司债券2020年跟踪评级报告》,评级结果为:本期债券的信用等级为AAA,公司主体长期信用等级为AA-,评级展望为“列入评级观察名单”。

    该评级报告已于2020年6月15日披露于巨潮资讯网()重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文49五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施本次债券通过保证担保方式增信,由深圳市高新投集团有限公司提供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。

    其2020年半年度主要财务数据及财务指标(合并口径)如下表:(请说明是否经过审计)项目2020年6月30日(未审计)2019年12月31日总资产(万元)3,280,869.273,193,578.17总负债(万元)1,093,534.071,037,741.48净资产(万元)2,187,335.202,155,836.69资产负债率33.33%32.49%流动比率(倍)6.703.71速动比率(倍)6.703.71项目营业收入(万元)138,998.48278,716.28利润总额(万元)100,276.16156,172.87净利润(万元)78,134.73115,294.19净资产收益率3.57%5.35%2016年9月1日,中诚信beplay体育彩票评估有限公司对高新投主体评定信用等级为AAA,评级展望为稳定。

    2016年9月27日,鹏元资信将高新投主体长期信用等级由AA+上调至AAA,评级展望维持为稳定。

    2016年10月27日,联合信用对高新投进行首次信用评级,评定等级为AAA,评级展望为稳定。

    2018年5月25日,联合资信评级有限公司对高新投主体长期信用等级评定为AAA,评级展望为稳定。

    2019年10月28日,大公国际资信评估有限公司对高新投主体长期信用等级评定为AAA,评级展望为稳定。

    截至2020年6月30日,深圳市高新投集团有限公司对外担保本金余额为2160.89亿元人民币,占其2019年经审计净资产比重为987.91%。

    六、报告期内债券持有人会议的召开情况报告期内债券持有人未召开会议七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内,债券受托管理人华创beplay体育彩票依据《公司债券受托管理人执业行为准则》行使受托管理人职责,包括监督公司债券募集资金使用情况、持续关注公司资信状况以及债券增信机构的资信状况等。

    受托管理人报告期内出具的报告情况如下:2019年6月28日,受托管理人华创beplay体育彩票出具了《重庆三圣实业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告》(2019年度),该报告已于2020年6月30日披露在巨潮资讯网()八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标单位:万元项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减流动比率92.77%84.00%8.77%资产负债率63.33%64.04%-0.71%重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文50速动比率80.33%73.27%7.06%本报告期上年同期本报告期比上年同期增减EBITDA利息保障倍数3.062.886.25%贷款偿还率100.00%100.00%0.00%利息偿付率100.00%100.00%0.00%上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因□适用√不适用九、公司逾期未偿还债项□适用√不适用公司不存在逾期未偿还债项。

    十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况报告期内公司未发生对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。

    十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截至2020年6月30日,公司共获得各商业银行及其他金融机构的授信额度208088.00万元,已实际提用172530.00万元,授信余额35558.00万元。

    报告期内,公司按时偿还银行贷款,不存在展期及减免等情况。

    十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内,公司及公司债券受托管理人严格执行相关法律法规及《债券募集说明书》的相关约定,勤勉尽责地履行相关权利、义务。

    公司及时披露公司债相关信息,保证债券持有人的权益不受侵害。

    十三、报告期内发生的重大事项无十四、公司债券是否存在保证人√是□否公司债券的保证人是否为法人或其他组织√是□否是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表√是□否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文51第十一节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。

    二、财务报表财务附注中报表的单位为:元1、合并资产负债表编制单位:重庆三圣实业股份有限公司2020年06月30日单位:元项目2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金523,457,775.98439,998,698.02结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据117,933,800.2885,480,043.46应收账款1,454,654,868.361,601,165,653.47应收款项融资54,166,622.4837,771,098.93预付款项42,094,896.0945,246,518.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款11,324,395.4312,899,199.78其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货341,666,664.97326,663,855.23重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文52合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产3,670,084.538,532,839.91流动资产合计2,548,969,108.122,557,757,907.61非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款8,100,000.008,100,000.00长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产50,000.0050,000.00投资性房地产固定资产1,361,812,232.691,450,795,964.48在建工程98,478,518.8688,000,437.81生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产365,768,683.83329,764,951.63开发支出商誉492,984,146.11492,984,146.11长期待摊费用23,629,013.5425,537,546.77递延所得税资产28,659,972.8027,632,397.90其他非流动资产49,191,391.6044,615,465.37非流动资产合计2,428,673,959.432,467,480,910.07资产总计4,977,643,067.555,025,238,817.68流动负债:短期借款654,880,000.00666,248,491.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据1,040,478,536.46697,064,157.85重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文53应付账款511,244,192.47802,770,895.85预收款项17,025,040.15合同负债15,518,540.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖beplay体育彩票款代理承销beplay体育彩票款应付职工薪酬29,958,376.8633,203,443.06应交税费24,582,528.7944,057,124.06其他应付款57,768,596.4553,394,874.87其中:应付利息应付股利10,968,749.04应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债413,274,161.73731,109,619.02其他流动负债流动负债合计2,747,704,933.163,044,873,646.32非流动负债:保险合同准备金长期借款331,950,000.0068,000,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款34,234,905.9565,923,726.41长期应付职工薪酬预计负债递延收益38,466,912.1939,384,519.13递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计404,651,818.14173,308,245.54负债合计3,152,356,751.303,218,181,891.86所有者权益:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文54股本432,000,000.00432,000,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积254,644,478.12254,644,478.12减:库存股其他综合收益-79,117,574.10-62,907,268.89专项储备9,435,208.139,214,948.91盈余公积74,604,087.6774,604,087.67一般风险准备未分配利润875,525,179.88847,133,347.80归属于母公司所有者权益合计1,567,091,379.701,554,689,593.61少数股东权益258,194,936.55252,367,332.21所有者权益合计1,825,286,316.251,807,056,925.82负债和所有者权益总计4,977,643,067.555,025,238,817.68法定代表人:潘呈恭主管会计工作负责人:冯陈会计机构负责人:冯陈2、母公司资产负债表单位:元项目2020年6月30日2019年12月31日流动资产:货币资金441,827,682.80380,041,547.75交易性金融资产衍生金融资产应收票据114,733,800.2862,387,170.37应收账款744,274,321.19777,829,613.21应收款项融资10,797,590.0016,072,057.15预付款项20,509,896.3126,131,152.56其他应收款513,226,855.43470,193,877.97其中:应收利息应收股利32,922,610.5815,000,000.00存货55,041,927.8470,091,933.28合同资产持有待售资产重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文55一年内到期的非流动资产其他流动资产6,838.7157,877.35流动资产合计1,900,418,912.561,802,805,229.64非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款7,200,000.007,200,000.00长期股权投资1,514,486,331.431,409,597,594.69其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产555,910,944.26589,589,864.91在建工程6,663,968.186,663,968.18生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产118,280,016.80119,625,703.46开发支出商誉长期待摊费用18,320,941.9521,267,255.00递延所得税资产13,284,197.2912,496,490.53其他非流动资产5,335,543.70非流动资产合计2,234,146,399.912,171,776,420.47资产总计4,134,565,312.473,974,581,650.11流动负债:短期借款500,480,000.00546,600,360.39交易性金融负债衍生金融负债应付票据1,020,478,536.46680,364,157.85应付账款225,396,048.46385,360,973.78预收款项8,507,948.47合同负债7,115,549.21应付职工薪酬14,938,897.6519,352,876.68应交税费5,006,287.966,812,754.35重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文56其他应付款361,829,834.29225,765,128.10其中:应付利息应付股利10,968,749.04持有待售负债一年内到期的非流动负债402,704,383.95721,210,144.38其他流动负债流动负债合计2,537,949,537.982,593,974,344.00非流动负债:长期借款331,950,000.0068,000,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款32,300,526.9358,388,646.11长期应付职工薪酬预计负债递延收益4,370,792.834,700,792.83递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计368,621,319.76131,089,438.94负债合计2,906,570,857.742,725,063,782.94所有者权益:股本432,000,000.00432,000,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积252,102,041.56252,102,041.56减:库存股其他综合收益专项储备9,435,208.139,214,948.91盈余公积74,604,087.6774,604,087.67未分配利润459,853,117.37481,596,789.03所有者权益合计1,227,994,454.731,249,517,867.17负债和所有者权益总计4,134,565,312.473,974,581,650.11重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文573、合并利润表单位:元项目2020年半年度2019年半年度一、营业总收入1,130,293,196.841,486,470,590.01其中:营业收入1,130,293,196.841,486,470,590.01利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,074,683,059.131,381,145,348.73其中:营业成本857,351,695.931,187,143,208.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加8,038,577.678,826,834.57销售费用19,448,801.2717,034,471.21管理费用107,104,592.1195,698,858.75研发费用12,827,679.6016,490,988.27财务费用69,911,712.5555,950,987.81其中:利息费用69,068,220.2661,499,318.45利息收入1,106,594.456,409,426.33加:其他收益6,038,669.483,204,400.40投资收益(损失以“-”号填列)其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文58“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)8,799,253.458,261,243.99资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)44,644.84-201,930.50三、营业利润(亏损以“-”号填列)70,492,705.48116,588,955.17加:营业外收入1,038,852.73612,386.74减:营业外支出505,698.781,830,489.53四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)71,025,859.43115,370,852.38减:所得税费用13,760,219.2817,790,721.48五、净利润(净亏损以“-”号填列)57,265,640.1597,580,130.90(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)57,265,640.1597,580,130.902.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润45,671,832.0876,004,114.072.少数股东损益11,593,808.0721,576,016.83六、其他综合收益的税后净额-21,976,508.94-11,918,262.39归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-16,210,305.21-8,500,447.32(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益-16,210,305.21-8,500,447.32重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文591.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额-16,210,305.21-8,500,447.327.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-5,766,203.73-3,417,815.07七、综合收益总额35,289,131.2185,661,868.51归属于母公司所有者的综合收益总额29,461,526.8767,503,666.75归属于少数股东的综合收益总额5,827,604.3418,158,201.76八、每股收益:(一)基本每股收益0.10570.1759(二)稀释每股收益0.10570.1759本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

    法定代表人:潘呈恭主管会计工作负责人:冯陈会计机构负责人:冯陈4、母公司利润表单位:元项目2020年半年度2019年半年度一、营业收入523,233,164.68694,597,485.64减:营业成本408,731,546.31582,321,172.98税金及附加4,657,893.614,390,695.23销售费用10,982,477.938,621,090.23管理费用54,326,529.2341,963,462.96研发费用8,577,650.0011,214,251.58财务费用61,872,276.3352,682,417.80其中:利息费用60,796,917.5557,873,640.86利息收入302,693.285,524,001.50重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文60加:其他收益1,787,652.78383,468.02投资收益(损失以“-”号填列)17,922,610.58其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”号填列)735,932.079,364,119.18资产减值损失(损失以“-”号填列)-14,404,119.18资产处置收益(损失以“-”号填列)63,141.73-201,930.50二、营业利润(亏损以“-”号填列)-5,405,871.572,950,051.56加:营业外收入281,979.90478,951.17减:营业外支出127,486.75466,293.70三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-5,251,378.422,962,709.03减:所得税费用-787,706.76四、净利润(净亏损以“-”号填列)-4,463,671.662,962,709.03(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-4,463,671.662,962,709.03(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文614.企业自身信用风险公允价值变动5.其他(二)将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额-4,463,671.662,962,709.03七、每股收益:(一)基本每股收益-0.01030.0069(二)稀释每股收益-0.01030.00695、合并现金流量表单位:元项目2020年半年度2019年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金1,130,567,007.401,066,433,239.54客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文62回购业务资金净增加额代理买卖beplay体育彩票收到的现金净额收到的税费返还5,129,322.91177,750.70收到其他与经营活动有关的现金40,976,352.3075,396,440.81经营活动现金流入小计1,176,672,682.611,142,007,431.05购买商品、接受劳务支付的现金717,590,726.83516,707,329.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金105,054,044.48116,309,483.48支付的各项税费78,325,359.8999,104,882.54支付其他与经营活动有关的现金308,518,322.04354,578,134.09经营活动现金流出小计1,209,488,453.241,086,699,829.76经营活动产生的现金流量净额-32,815,770.6355,307,601.29二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额318,820.0031,670.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金376,427,615.76投资活动现金流入小计318,820.00376,459,285.76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金73,495,839.40267,638,101.92投资支付的现金50,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计73,495,839.40267,688,101.92重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文63投资活动产生的现金流量净额-73,177,019.40108,771,183.84三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金692,300,240.0079,586,000.00收到其他与筹资活动有关的现金79,313,914.02筹资活动现金流入小计692,300,240.00158,899,914.02偿还债务支付的现金501,950,240.00262,067,239.71分配股利、利润或偿付利息支付的现金56,785,419.1233,998,215.56其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金51,000,000.00筹资活动现金流出小计558,735,659.12347,065,455.27筹资活动产生的现金流量净额133,564,580.88-188,165,541.25四、汇率变动对现金及现金等价物的影响13,595.57253,418.48五、现金及现金等价物净增加额27,585,386.42-23,833,337.64加:期初现金及现金等价物余额69,181,052.8596,534,557.18六、期末现金及现金等价物余额96,766,439.2772,701,219.546、母公司现金流量表单位:元项目2020年半年度2019年半年度一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金491,794,156.01556,254,374.30收到的税费返还3,878,281.65收到其他与经营活动有关的现金533,306,902.28305,542,401.68经营活动现金流入小计1,028,979,339.94861,796,775.98购买商品、接受劳务支付的现金481,361,056.30248,785,644.50支付给职工以及为职工支付的现金46,298,756.8251,685,951.73支付的各项税费23,420,766.6638,521,679.32支付其他与经营活动有关的现金526,274,709.08474,556,608.06重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文64经营活动现金流出小计1,077,355,288.86813,549,883.61经营活动产生的现金流量净额-48,375,948.9248,246,892.37二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额228,820.0031,670.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金376,427,615.76投资活动现金流入小计228,820.00376,459,285.76购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金757,917.98212,462,720.10投资支付的现金61,040,000.0027,724,710.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计61,797,917.98240,187,430.10投资活动产生的现金流量净额-61,569,097.98136,271,855.66三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金637,000,000.0039,130,000.00收到其他与筹资活动有关的现金79,313,914.02筹资活动现金流入小计637,000,000.00118,443,914.02偿还债务支付的现金469,350,000.00230,631,239.71分配股利、利润或偿付利息支付的现金53,298,122.8831,483,770.19支付其他与筹资活动有关的现金51,000,000.00筹资活动现金流出小计522,648,122.88313,115,009.90筹资活动产生的现金流量净额114,351,877.12-194,671,095.88四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额4,406,830.22-10,152,347.85加:期初现金及现金等价物余额22,148,235.3154,707,746.39六、期末现金及现金等价物余额26,555,065.5344,555,398.54重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文657、合并所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额432,000,000.00254,644,478.12-62,907,268.899,214,948.9174,604,087.67847,133,347.801,554,689,593.61252,367,332.211,807,056,925.82加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额432,000,000.00254,644,478.12-62,907,268.899,214,948.9174,604,087.67847,133,347.801,554,689,593.61252,367,332.211,807,056,925.82三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-16,210,305.21220,259.2228,391,832.0812,401,786.095,827,604.3418,229,390.43(一)综合收益总额-16,210,305.2145,671,832.0829,461,526.875,827,604.3435,289,131.21(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文664.其他(三)利润分配-17,280,000.00-17,280,000.00-17,280,000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-17,280,000.00-17,280,000.00-17,280,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备220,259.22220,259.22220,259.221.本期提取220,259.22220,259.22220,259.222.本期使用(六)其他四、本期期末余额432,000,000.00254,644,478.12-79,117,574.109,435,208.1374,604,087.67875,525,179.881,567,091,379.70258,194,936.551,825,286,316.25上期金额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文67单位:元项目2019年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计优先股永续债其他一、上年期末余额432,000,000.00250,752,254.12-23,906,174.268,765,613.5472,005,888.88768,096,448.121,507,714,030.40248,291,906.601,756,005,937.00加:会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额432,000,000.00250,752,254.12-23,906,174.268,765,613.5472,005,888.88768,096,448.121,507,714,030.40248,291,906.601,756,005,937.00三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-8,500,447.32327,372.3632,804,114.0724,631,039.1118,158,201.7642,789,240.87(一)综合收益总额-8,500,447.3276,004,114.0767,503,666.7518,158,201.7685,661,868.51(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文68(三)利润分配-43,200,000.00-43,200,000.00-43,200,000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配-43,200,000.00-43,200,000.00-43,200,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备327,372.36327,372.36327,372.361.本期提取327,372.36327,372.36327,372.362.本期使用(六)其他四、本期期末余额432,000,000.00250,752,254.12-32,406,621.589,092,985.9072,005,888.88800,900,562.191,532,345,069.51266,450,108.361,798,795,177.87重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文698、母公司所有者权益变动表本期金额单位:元项目2020年半年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额432,000,000.00252,102,041.569,214,948.9174,604,087.67481,596,789.031,249,517,867.17加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额432,000,000.00252,102,041.569,214,948.9174,604,087.67481,596,789.031,249,517,867.17三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)220,259.22-21,743,671.66-21,523,412.44(一)综合收益总额-4,463,671.66-4,463,671.66(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配-17,280,000.00-17,280,000.001.提取盈余公积2.对所有者(或-17,280-17,280,00重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文70股东)的分配,000.000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备220,259.22220,259.221.本期提取220,259.22220,259.222.本期使用(六)其他四、本期期末余额432,000,000.00252,102,041.569,435,208.1374,604,087.67459,853,117.371,227,994,454.73上期金额单位:元项目2019年半年度股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额432,000,000.00252,102,041.568,765,613.5472,005,888.88501,412,999.971,266,286,543.95加:会计政重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文71策变更前期差错更正其他二、本年期初余额432,000,000.00252,102,041.568,765,613.5472,005,888.88501,412,999.971,266,286,543.95三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)327,372.36-40,237,290.97-39,909,918.61(一)综合收益总额2,962,709.032,962,709.03(二)所有者投入和减少资本1.所有者投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他(三)利润分配-43,200,000.00-43,200,000.001.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配-43,200,000.00-43,200,000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文72补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他(五)专项储备327,372.36327,372.361.本期提取327,372.36327,372.362.本期使用(六)其他四、本期期末余额432,000,000.00252,102,041.569,092,985.9072,005,888.88461,175,709.001,226,376,625.34三、公司基本情况重庆三圣实业股份有限公司原名重庆三圣特种建材股份有限公司(以下简称公司或本公司),前身系重庆市江北特种建材有限公司,于2002年5月10日在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市。

    公司现持有统一社会信用代码为9150010973659020XY的营业执照,截至2019年12月31日公司注册资本432,000,000.00元,股份总数432,000,000股。

    其中,有限售条件的流通股份A股238,248,768股;无限售条件的流通股份A股193,751,232股。

    公司股票已于2015年2月17日在深圳beplay体育彩票交易所挂牌交易。

    本公司属非金属矿物制品业。

    经营范围:硫酸、二氧化硫[液态的]、焦亚硫酸钠生产、销售;普通货运;货物专用运输(罐式)。

    (按许可证核定的范围和期限从事经营)制造销售混凝土外加剂,混凝土膨胀剂,水泥,液体葡萄糖酸钠;销售建筑材料(不含危险化学品),石膏及制品,生产食品添加剂(以上生产项目需获得行业归口管理部门生产许可的未获审批前不得经营);药品生产、销售;医药、建筑材料及化工产品技术开发、技术转让、咨询服务;货物进出口及技术进出口。

    由具备资格的分支机构经营:生产、加工、销售预拌商品混凝土;开采、销售石膏和碎石。

    [依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]。

    本公司将重庆三圣汽车修理有限公司、重庆三圣投资有限公司、重庆市合川区三圣建材有限公司、重庆市渝北区三圣建材有限公司、重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司、重庆三盛德龙国际贸易有限公司、三圣埃塞(重庆)实业有限公司、贵阳三圣特种建材有限公司、兰州三圣特种建材有限公司、三圣建材有限公司、辽源市百康药业有限责任公司、重庆春瑞医药化工有限公司等13家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

    四、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文732、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

    五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

    1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

    3、营业周期公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

    4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

    公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

    2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文747、合营安排分类及共同经营会计处理方法1.合营安排分为共同经营和合营企业。

    2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

    8、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

    现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    9、外币业务和外币报表折算1.外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

    资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

    2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

    10、金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

    初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

    (2)金融资产的后续计量方法1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文75得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。

    采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。

    终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。

    获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。

    终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

    (3)金融负债的后续计量方法1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。

    因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。

    此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。

    终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

    2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

    3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

    4)以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

    以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

    (4)金融资产和金融负债的终止确认1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

    2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

    3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。

    公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

    转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

    4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文76公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。

    公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

    5.金融工具减值(1)金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

    信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

    其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

    对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

    对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

    除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

    如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

    公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

    于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

    公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。

    当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

    公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

    对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

    (2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法其他应收款——应收公司集团内部往来款关联关系参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

    其他应收款——应收押金保证金组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文77其他应收款——应收备用金组合测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失其他应收款——应收往来款组合其他应收款——其他组合长期应收款——保证金组合融资性售后回租产生的保证金(3)按组合计量预期信用损失的应收款项1)具体组合及计量预期信用损失的方法项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失应收商业承兑汇票应收账款——应收公司集团内部销售商品款项组合关联关系参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

    应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄混凝土板块应收账款预期信用损失率(%)医药板块应收账款预期信用损失率(%)1年以内(含,下同)2.013.001-2年12.4310.002-3年32.5420.003-4年60.9650.004-5年99.7380.005年以上100.00100.003)应收商业承兑汇票——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表账龄预期信用损失率(%)1年以内1.796.金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。

    但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

    不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文7811、存货公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2.发出存货的计价方法发出存货采用移动加权平均法。

    3.存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

    5.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

    (2)包装物按照一次转销法进行摊销。

    12、长期股权投资1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。

    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

    2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性beplay体育彩票作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。

    长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。

    属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

    不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。

    合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文792)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

    属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

    不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

    但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性beplay体育彩票取得的,按照发行权益性beplay体育彩票的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

    3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

    4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。

    对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

    (2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

    处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。

    与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

    但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

    13、固定资产(1)确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认(2)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法2054.75专用设备年限平均法5-10519-9.5运输工具年限平均法5519办公设备年限平均法5519重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文80(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

    14、在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。

    在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。

    已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

    15、借款费用1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

    2.借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

    3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    16、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

    2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。

    具体年限如下:项目摊销年限(年)土地使用权土地权证使用年限重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文81石膏矿采矿权3非专利技术5、10专利技术20、10专利权20其他5使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

    对使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:项目判断依据商标使用权鉴于该商标对应产品的寿命周期无法确定且商标使用权有效期延续的可能性较大,其使用寿命不确定(2)内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    17、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。

    对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

    商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

    18、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。

    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。

    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    19、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    (2)离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

    (1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文82(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。

    同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

    设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

    (3)辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    (4)其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

    20、预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

    2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

    21、收入公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求1.收入确认原则(1)销售商品收入确认和计量所采用的会计政策1.收入确认原则于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

    满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文83对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

    履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

    在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

    2.收入计量原则(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

    交易价格是公司因向客户转让商品或服务杭州申昊科技股份有限公司2020年半年度报告全文67而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

    (2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

    (3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。

    该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

    合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

    (4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

    3.收入确认的具体方法(1)商品混凝土业务由公司将生产的商品混凝土根据合同约定运至客户指定的地点,经施工方或工程监理公司现场质量抽查验收合格后,由客户指定人员对商品混凝土的型号、数量在送货单上签字确认。

    公司每月根据送货单统计商品混凝土的供应量并填写结算表,由客户盖章确认。

    财务部门当月根据根据合同、送货单统计商品混凝土的供应量和合同单价计算销售金额,确认收入。

    (2)混凝土外加剂业务由公司将生产的混凝土外加剂根据合同约定运至客户指定的地点,经客户现场质量抽查验收合格后,由客户指定人员对混凝土外加剂的型号、数量在送货单上签字确认后,公司每月统计外加剂的供应量并填写结算表,由客户盖章确认。

    财务部门当月根据结算单和合同单价计算销售金额,确认收入。

    (3)硫酸业务由公司或客户委托有运输资质的第三方到公司提取:硫酸装入运输车槽罐前,公司出具硫酸合格证。

    硫酸运输至客户指定地点,经客户指定人员根据合同约定对硫酸的型号、数量在送货单上签字确认。

    公司每月根据送货单回执确认收入。

    由客户自行到公司提取:硫酸装入客户运输车槽罐前,公司出具硫酸合格证,并由客户指定人员在送货单上签字确认。

    公司每月根据送货单回执确认收入。

    (4)化工原料药、成品药公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

    22、政府补助1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。

    政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

    政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文84产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

    按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

    3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。

    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

    4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。

    与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

    4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    24、租赁(1)经营租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。

    或有租金在实际发生时计入当期损益。

    (2)融资租赁的会计处理方法公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。

    在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

    在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文8525、其他重要的会计政策和会计估计安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。

    使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。

    形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

    分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。

    公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    26、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。

    根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

    经本公司管理层批准根据新收入准则,重分类应收账款至合同资产:项目合并资产负债表母公司资产负债表2019年12月31日2020年1月1日2019年12月31日2020年1月1日预收款项17,025,040.158,507,948.47合同负债17,025,040.158,507,948.47(2)重要会计估计变更□适用√不适用(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文86合并资产负债表单位:元项目2019年12月31日2020年01月01日调整数流动资产:货币资金439,998,698.02439,998,698.02结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据85,480,043.4685,480,043.46应收账款1,601,165,653.471,601,165,653.47应收款项融资37,771,098.9337,771,098.93预付款项45,246,518.8145,246,518.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款12,899,199.7812,899,199.78其中:应收利息应收股利买入返售金融资产存货326,663,855.23326,663,855.23合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产8,532,839.918,532,839.91流动资产合计2,557,757,907.612,557,757,907.61非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款8,100,000.008,100,000.00长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产50,000.0050,000.00重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文87投资性房地产固定资产1,450,795,964.481,450,795,964.48在建工程88,000,437.8188,000,437.81生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产329,764,951.63329,764,951.63开发支出商誉492,984,146.11492,984,146.11长期待摊费用25,537,546.7725,537,546.77递延所得税资产27,632,397.9027,632,397.90其他非流动资产44,615,465.3744,615,465.37非流动资产合计2,467,480,910.072,467,480,910.07资产总计5,025,238,817.685,025,238,817.68流动负债:短期借款666,248,491.46666,248,491.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据697,064,157.85697,064,157.85应付账款802,770,895.85802,770,895.85预收款项17,025,040.15-17,025,040.15合同负债17,025,040.1517,025,040.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖beplay体育彩票款代理承销beplay体育彩票款应付职工薪酬33,203,443.0633,203,443.06应交税费44,057,124.0644,057,124.06其他应付款53,394,874.8753,394,874.87其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文88应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债731,109,619.02731,109,619.02其他流动负债流动负债合计3,044,873,646.323,044,873,646.32非流动负债:保险合同准备金长期借款68,000,000.0068,000,000.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款65,923,726.4165,923,726.41长期应付职工薪酬预计负债递延收益39,384,519.1339,384,519.13递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计173,308,245.54173,308,245.54负债合计3,218,181,891.863,218,181,891.86所有者权益:股本432,000,000.00432,000,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积254,644,478.12254,644,478.12减:库存股其他综合收益-62,907,268.89-62,907,268.89专项储备9,214,948.919,214,948.91盈余公积74,604,087.6774,604,087.67一般风险准备未分配利润847,133,347.80847,133,347.80归属于母公司所有者权益合计1,554,689,593.611,554,689,593.61重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文89少数股东权益252,367,332.21252,367,332.21所有者权益合计1,807,056,925.821,807,056,925.82负债和所有者权益总计5,025,238,817.685,025,238,817.68调整情况说明因执行新收入准则,公司将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债母公司资产负债表单位:元项目2019年12月31日2020年01月01日调整数流动资产:货币资金380,041,547.75380,041,547.75交易性金融资产衍生金融资产应收票据62,387,170.3762,387,170.37应收账款777,829,613.21777,829,613.21应收款项融资16,072,057.1516,072,057.15预付款项26,131,152.5626,131,152.56其他应收款470,193,877.97470,193,877.97其中:应收利息应收股利15,000,000.0015,000,000.00存货70,091,933.2870,091,933.28合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产57,877.3557,877.35流动资产合计1,802,805,229.641,802,805,229.64非流动资产:债权投资其他债权投资长期应收款7,200,000.007,200,000.00长期股权投资1,409,597,594.691,409,597,594.69其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产589,589,864.91589,589,864.91重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文90在建工程6,663,968.186,663,968.18生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产119,625,703.46119,625,703.46开发支出商誉长期待摊费用21,267,255.0021,267,255.00递延所得税资产12,496,490.5312,496,490.53其他非流动资产5,335,543.705,335,543.70非流动资产合计2,171,776,420.472,171,776,420.47资产总计3,974,581,650.113,974,581,650.11流动负债:短期借款546,600,360.39546,600,360.39交易性金融负债衍生金融负债应付票据680,364,157.85680,364,157.85应付账款385,360,973.78385,360,973.78预收款项8,507,948.47-8,507,948.47合同负债8,507,948.478,507,948.47应付职工薪酬19,352,876.6819,352,876.68应交税费6,812,754.356,812,754.35其他应付款225,765,128.10225,765,128.10其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债721,210,144.38721,210,144.38其他流动负债流动负债合计2,593,974,344.002,593,974,344.00非流动负债:长期借款68,000,000.0068,000,000.00应付债券其中:优先股重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文91永续债租赁负债长期应付款58,388,646.1158,388,646.11长期应付职工薪酬预计负债递延收益4,700,792.834,700,792.83递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计131,089,438.94131,089,438.94负债合计2,725,063,782.942,725,063,782.94所有者权益:股本432,000,000.00432,000,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积252,102,041.56252,102,041.56减:库存股其他综合收益专项储备9,214,948.919,214,948.91盈余公积74,604,087.6774,604,087.67未分配利润481,596,789.03481,596,789.03所有者权益合计1,249,517,867.171,249,517,867.17负债和所有者权益总计3,974,581,650.113,974,581,650.11调整情况说明因执行新收入准则,公司将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用27、其他六、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文92增值税销售货物或提供应税劳务13%、15%[注2]、9%、3%[注1]城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%[注3]、1%[注3]企业所得税应纳税所得额15%、25%、30%房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育附加应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明纳税主体名称所得税税率重庆三圣实业股份有限公司15%重庆圣志建材有限公司15%重庆利万家商品混凝土有限公司15%贵阳三圣特种建材有限公司15%重庆春瑞医药化工有限公司15%四川武胜春瑞医药化工有限公司15%三圣药业有限公司30%三圣建材有限公司30%除上述以外的其他纳税主体25%2、税收优惠1.所得税母公司及子公司重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司、贵阳三圣特种建材有限公司、重庆春瑞医药化工股份有限公司属于设立在西部的鼓励类企业,西部大开发税收优惠政策至2020年12月31日止,2018年度公司所得税汇算清缴税率为15%,2019年经营业务未发生改变,暂按15%税率申报缴纳企业所得税。

    孙公司四川武胜春瑞医药化工有限公司于2016年12月8日取得由四川省科学技术厅、四川省财政局、四川省国家税务局、四川省地方税务局核发的《高新技术企业》证书(证书编号:GR201651000790),有效期2017年至2019年,适用15%的企业所得税税率。

    根据埃塞俄比亚所得税法规定,适用于机构的营业收入所得税税率为30%,即三圣建材有限公司、三圣药业有限公司所得税税率为30%。

    2.其他母公司及子公司重庆圣志建材有限公司、重庆利万家商品混凝土有限公司符合财政部税务总局退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》(财税[2019]21号)所述之条件,享受退役士兵创业就业各项税收(增值税、城建设、教育费附加和地方教育附加)优惠政策,通知规定的税收政策执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。

    3、其他[注1]:根据财政部、国家税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》(财税〔2014〕57号),对财税〔2009〕9重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文93号文件第二条第(三)项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。

    公司商品混凝土销售业务自2014年7月1日起实行3%的增值税率。

    重庆三圣汽车修理有限公司属于小规模纳税人,其汽车维修、销售汽车配件实行3%的增值税率。

    [注2]:三圣建材有限公司、三圣药业有限公司地处埃塞俄比亚,当地执行15%的增值税税率。

    [注3]:兰州三圣特种建材有限公司适用5%的城市维护建设税税率,贵阳三圣特种建材有限公司、四川武胜春瑞医药化工有限公司适用1%的城市维护建设税税率。

    七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位:元项目期末余额期初余额库存现金721,016.33401,328.59银行存款95,918,254.2768,796,326.01其他货币资金426,818,505.38370,801,043.42合计523,457,775.98439,998,698.02其中:存放在境外的款项总额61,854,300.1435,848,654.46其他说明注:期末,其他货币资金期末数中包含银行承兑汇票保证金416,588,667.84元,保函保证金10,229,837.54元。

    2、应收票据(1)应收票据分类列示单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据105,772,864.7284,836,935.09商业承兑票据12,160,935.56643,108.37合计117,933,800.2885,480,043.46单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:按组合计提坏账准备的应收票据118,154,964.29100.00%221,164.010.19%117,933,800.2885,493,235.09100.00%13,191.630.02%85,480,043.46其中:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文94银行承兑汇票105,772,864.7289.52%0.00%105,772,864.7284,836,935.0999.23%84,836,935.09商业承兑汇票12,382,099.5710.48%221,164.011.79%12,160,935.56656,300.000.77%13,191.632.01%643,108.37合计118,154,964.29100.00%221,164.010.19%117,933,800.2885,493,235.09100.00%13,191.630.02%85,480,043.46按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例商业承兑汇票12,382,099.57221,164.011.79%合计12,382,099.57221,164.01--确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□适用√不适用(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他商业承兑汇票13,191.63207,972.38221,164.01合计13,191.63207,972.38221,164.01其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文95(3)期末公司已质押的应收票据单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据105,772,864.72合计105,772,864.72(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位:元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额商业承兑票据20,094,221.70合计20,094,221.70(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位:元项目期末转应收账款金额其他说明(6)本期实际核销的应收票据情况单位:元项目核销金额其中重要的应收票据核销情况:单位:元单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收票据核销说明:3、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文96按单项计提坏账准备的应收账款59,206,075.913.72%59,206,075.91100.00%59,206,075.913.39%59,206,075.91100.00%其中:按组合计提坏账准备的应收账款1,531,904,479.6296.28%77,249,611.265.04%1,454,654,868.361,687,250,766.1496.61%86,085,112.675.10%1,601,165,653.47其中:合计1,591,110,555.53136,455,687.178.58%1,454,654,868.361,746,456,842.05100.00%145,291,188.588.32%1,601,165,653.47按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由重庆三维建设集团有限公司13,664,203.7913,664,203.79100.00%难以收回重庆市鑫格建筑工程有限公司8,326,978.808,326,978.80100.00%难以收回中科建设开发总公司华南分公司7,422,642.507,422,642.50100.00%难以收回重庆建设建筑工程有限公司5,791,182.725,791,182.72100.00%难以收回重庆市德感建筑安装工程有限公司4,827,130.724,827,130.72100.00%难以收回重庆精物实业(集团)有限公司4,227,036.264,227,036.26100.00%难以收回重庆茂余混凝土有限公司3,539,053.563,539,053.56100.00%难以收回重庆华强控股(集团)有限公司2,690,201.192,690,201.19100.00%难以收回江苏盐城二建集团有限公司2,436,253.912,436,253.91100.00%难以收回重庆中瀚建筑工程有限公司1,771,534.061,771,534.06100.00%难以收回重庆渝洋环保建设工程有限公司1,419,138.501,419,138.50100.00%难以收回重庆金易建筑工程有限公司988,531.45988,531.45100.00%难以收回重庆固川新型建材有限公司973,017.40973,017.40100.00%难以收回重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文97重庆南州环保工程有限公司419,249.00419,249.00100.00%难以收回重庆立信建筑安装工程有限公司364,429.38364,429.38100.00%难以收回重庆勤务建筑劳务有限公司220,960.00220,960.00100.00%难以收回重庆长江中诚建设工程有限公司124,532.67124,532.67100.00%难以收回合计59,206,075.9159,206,075.91----按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合1,531,904,479.6277,249,611.265.04%合计1,531,904,479.6277,249,611.26--确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)1,308,458,096.051至2年175,678,331.362至3年27,687,371.013年以上79,286,757.113至4年29,416,880.784至5年38,186,370.73重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文985年以上11,683,505.60合计1,591,110,555.53公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账准备59,206,075.9159,206,075.91按组合计提坏账准备86,085,112.67-8,835,501.4177,249,611.26合计145,291,188.58-8,835,501.41136,455,687.17其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名49,764,143.093.13%1,492,924.29第二名32,087,706.862.02%962,631.21第三名29,507,342.501.85%885,220.28第四名22,131,325.291.39%663,939.76重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文99第五名21,857,546.381.37%655,726.39合计155,348,064.129.76%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:4、应收款项融资单位:元项目期末余额期初余额应收票据54,166,622.4837,771,098.93合计54,166,622.4837,771,098.93应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:□适用√不适用其他说明:5、预付款项(1)预付款项按账龄列示单位:元账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1年以内38,678,015.8291.88%41,795,629.5492.38%1至2年822,343.281.95%856,352.281.89%2至3年784,631.081.86%784,631.081.73%3年以上1,809,905.914.30%1,809,905.914.00%合计42,094,896.09--45,246,518.81--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:单位名称期末数未结算原因重庆力丰建筑工程有限公司1,522,726.94与其他客户存在抵债事项,该事项尚未完结小计1,522,726.94重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文100(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)第一名4,623,447.9910.98第二名3,155,700.657.50第三名2,343,186.375.57第四名1,975,330.824.69第五名1,522,726.943.62小计13,620,392.7732.36其他说明:6、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额其他应收款11,324,395.4312,899,199.78合计11,324,395.4312,899,199.78(1)应收利息1)应收利息分类单位:元项目期末余额期初余额2)重要逾期利息单位:元借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明:3)坏账准备计提情况□适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文101项目(或被投资单位)期末余额期初余额2)重要的账龄超过1年的应收股利单位:元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据3)坏账准备计提情况□适用√不适用其他说明:(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额押金、保证金12,571,239.1913,136,091.11备用金2,932,217.703,391,023.14往来款1,035,824.281,095,345.35其他3,930,188.864,415,942.54合计20,469,470.0322,038,402.142)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额49,372.535,039,559.004,050,270.839,139,202.362020年1月1日余额在本期————————--转入第二阶段-8,762.668,762.66本期计提-220,361.2248,636.80-171,724.422020年6月30日余额-179,751.354,982,159.544,050,270.838,967,477.94损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文102按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)4,061,766.571至2年2,496,631.072至3年8,917,807.753年以上4,993,264.643至4年3,941,854.644至5年899,000.005年以上152,410.00合计20,469,470.033)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:单位:元单位名称转回或收回金额收回方式4)本期实际核销的其他应收款情况单位:元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况:单位:元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明:5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额寿光市侯镇财政经环保保证金3,519,555.002-3年17.19%1,176,939.19重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文103管统计站重庆隆翔玮达贸易有限责任公司其他3,327,860.832-3年、3-4年16.26%3,327,860.83中铁二局工程有限公司采购管理中心投标保证金1,842,000.003-4年9.00%1,122,883.20重庆市北碚区财政局环境治理保证金1,347,622.002-3年6.58%450,644.80重庆兴投实业有限公司履约保证金1,000,000.001-2年4.89%123,400.00合计--11,037,037.83--53.92%6,201,728.026)涉及政府补助的应收款项单位:元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否(1)存货分类单位:元项目期末余额期初余额账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值原材料144,195,163.36332,458.84143,862,704.52134,408,513.45332,458.84134,076,054.61在产品14,671,413.6714,671,413.6723,788,536.0023,788,536.00库存商品180,237,197.922,184,231.94178,052,965.98151,877,518.682,861,205.33149,016,313.35周转材料1,983,881.721,983,881.728,953,008.508,953,008.50发出商品138,560.94138,560.942,643,853.552,643,853.55重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文104在途物资342,513.24342,513.24包装物2,957,138.142,957,138.147,843,575.987,843,575.98合计344,183,355.752,516,690.78341,666,664.97329,857,519.403,193,664.17326,663,855.23公司需遵守《深圳beplay体育彩票交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要求(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备单位:元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料332,458.84332,458.84库存商品2,861,205.33676,973.392,184,231.94合计3,193,664.17676,973.392,516,690.78(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)合同履约成本本期摊销金额的说明8、其他流动资产单位:元项目期末余额期初余额待抵扣税费3,670,084.538,532,839.91合计3,670,084.538,532,839.91其他说明:9、长期应收款(1)长期应收款情况单位:元项目期末余额期初余额折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值融资租赁保证金8,100,000.008,100,000.008,100,000.008,100,000.00合计8,100,000.008,100,000.008,100,000.008,100,000.00--坏账准备减值情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文105用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期————————损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明10、其他非流动金融资产单位:元项目期末余额期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000.0050,000.00合计50,000.0050,000.00其他说明:11、固定资产单位:元项目期末余额期初余额固定资产1,361,811,491.841,450,795,964.48固定资产清理740.85合计1,361,812,232.691,450,795,964.48(1)固定资产情况单位:元项目房屋及建筑物办公设备专用设备运输工具合计一、账面原值:1.期初余额907,238,761.3115,871,252.541,053,423,656.19235,510,682.632,212,044,352.672.本期增加金额2,637,668.66367,202.1114,650,538.10724,409.8418,379,818.71(1)购置862,923.06367,202.1113,907,096.17724,409.8415,861,631.18(2)在建工程转入1,774,745.60743,441.932,518,187.53重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文106(3)企业合并增加3.本期减少金额19,956,631.22753,771.9021,296,871.611,290,074.7743,297,349.50(1)处置或报废457,991.00570,965.478,623,020.60270,182.729,922,159.79(2)汇兑损益19,498,640.22182,806.4312,673,851.011,019,892.0533,375,189.714.期末余额889,919,798.7515,484,682.751,046,777,322.68234,945,017.702,187,126,821.88二、累计折旧1.期初余额153,343,343.228,158,353.61406,857,237.13192,889,454.23761,248,388.192.本期增加金额16,407,645.092,012,675.3348,920,193.156,412,341.2573,752,854.82(1)计提16,407,645.092,012,675.3348,920,193.156,412,341.2573,752,854.823.本期减少金额1,493,650.20588,363.237,058,337.06545,562.479,685,912.96(1)处置或报废435,091.45542,417.204,826,503.77256,673.586,060,686.00(2)汇兑损益1,058,558.7545,946.032,231,833.29288,888.893,625,226.964.期末余额168,257,338.119,582,665.71448,719,093.22198,756,233.01825,315,330.05三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置或报废4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值721,662,460.645,902,017.04598,058,229.4636,188,784.691,361,811,491.832.期初账面价值753,895,418.097,712,898.93646,566,419.0642,621,228.401,450,795,964.48(2)暂时闲置的固定资产情况单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文107项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注(3)通过融资租赁租入的固定资产情况单位:元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值(4)通过经营租赁租出的固定资产单位:元项目期末账面价值房屋建筑物1,882,930.11(5)未办妥产权证书的固定资产情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物29,761,157.34正在办理产权证房屋及建筑物19,534,360.74土地权证未办妥导致房屋权证未办妥小计49,295,518.08其他说明(6)固定资产清理单位:元项目期末余额期初余额固定资产清理740.85合计740.85其他说明12、在建工程单位:元项目期末余额期初余额在建工程95,193,387.9982,750,614.79工程物资3,285,130.875,249,823.02合计98,478,518.8688,000,437.81重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文108(1)在建工程情况单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值三圣药业二期工程16,831,690.1716,831,690.1715,143,958.5515,143,958.55利万家环保工程1,059,104.331,059,104.33合川双凤镇黄池村1社石灰岩的采矿项目26,477,672.9726,477,672.9720,116,504.8520,116,504.85三圣石膏工业园4,445,520.004,445,520.004,445,520.004,445,520.00三圣研发实验室2,218,448.182,218,448.182,218,448.182,218,448.18三圣医药制造基地建设项目697,161.49697,161.49546,441.31546,441.31百康药业三期污水处理项目23,669,021.6523,669,021.6519,127,737.2519,127,737.25武胜一车间改造工程14,279,703.1114,279,703.1113,458,286.7013,458,286.70氨基物生产线改造成工程3,034,062.233,034,062.233,302,203.823,302,203.82新建污水处理场水池907,841.37907,841.37古路项目480,030.37480,030.37其他3,060,077.823,060,077.822,424,568.432,424,568.43合计95,193,387.9995,193,387.9982,750,614.7982,750,614.79(2)重要在建工程项目本期变动情况单位:元项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源三圣药业二期工程15,143,958.551,811,901.9516,955,860.50其他利万家环保工1,059,104.331,059,104.33其他重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文109程合川双凤镇黄池村1社石灰岩的采矿项目345,886,000.0020,116,504.856,361,168.1226,477,672.977.66%7.66%其他三圣石膏工业园4,445,520.004,445,520.00其他三圣研发实验室2,218,448.182,218,448.18其他三圣医药制造基地建设项目546,441.31150,720.18697,161.49其他百康药业三期污水处理项目107,581,500.0019,127,737.254,541,284.4023,669,021.6522.00%22.00%其他武胜一车间改造工程20,000,000.0013,458,286.70821,416.4114,279,703.1171.40%71.40%其他氨基物生产线改造成工程3,302,203.82268,141.593,034,062.23其他新建污水处理场水池907,841.37283,100.241,190,941.61其他古路项目480,030.37480,030.37其他其他2,424,568.43635,509.393,060,077.82其他合计473,467,500.0082,750,614.7915,085,131.062,518,187.5395,317,558.32------(3)本期计提在建工程减值准备情况单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文110项目本期计提金额计提原因其他说明(4)工程物资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值专用材料327,431.21327,431.21284,193.07284,193.07专用设备2,957,699.662,957,699.664,965,629.954,965,629.95合计3,285,130.873,285,130.875,249,823.025,249,823.02其他说明:13、无形资产(1)无形资产情况单位:元项目土地使用权专利权非专利技术石膏矿采矿权商标其他合计一、账面原值1.期初余额336,483,838.502,078,304.179,172,161.897,001,087.1011,224,600.0017,284.05365,977,275.712.本期增加金额55,152,332.0855,152,332.08(1)购置55,152,332.0855,152,332.08(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金额15,472,680.9215,472,680.92(1)处置(2)汇率变动15,472,680.9215,472,680.924.期末余额376,163,489.662,078,304.179,172,161.897,001,087.1011,224,600.0017,284.05405,656,926.87重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文111二、累计摊销1.期初余额25,044,511.94260,875.003,897,061.567,001,087.108,788.4636,212,324.062.本期增加金额3,433,374.28512,552.361,757.703,947,684.34(1)计提3,433,374.28512,552.361,757.703,947,684.343.本期减少金额271,765.36271,765.36(1)处置231,377.18231,377.18(2)汇率变动40,388.1840,388.184.期末余额28,206,120.86260,875.004,409,613.927,001,087.1010,546.1639,888,243.04三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值347,957,368.801,817,429.174,762,547.9711,224,600.006,737.89365,768,683.832.期初账面价值311,439,326.541,817,429.175,275,100.3311,224,600.008,495.59329,764,951.63本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文112(2)未办妥产权证书的土地使用权情况单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权34,216,255.25已缴纳部分土地流转费,权证尚在办理中其他说明:14、商誉(1)商誉账面原值单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额企业合并形成的处置重庆圣志建材有限公司1,428,306.891,428,306.89辽源市百康药业有限责任公司178,342,020.66178,342,020.66重庆利万家商品混凝土有限公司207,615.26207,615.26重庆春瑞医药化工有限公司315,926,767.15315,926,767.15合计495,904,709.96495,904,709.96(2)商誉减值准备单位:元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额计提处置重庆春瑞医药化工有限公司2,920,563.852,920,563.85合计2,920,563.852,920,563.85商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:商誉减值测试的影响其他说明重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文11315、长期待摊费用单位:元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额土地租金2,316,113.57106,709.86330,139.562,092,683.87道路整治344,268.11173,128.74171,139.37办公楼装修17,140,959.991,722,856.7415,418,103.25场地改造5,138,466.001,135,706.314,002,759.69实验室装修442,486.59142,737.60299,748.99防腐工程971,241.20971,241.20其他155,252.51691,553.52173,468.86673,337.17合计25,537,546.771,769,504.583,678,037.8123,629,013.54其他说明16、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备157,430,310.9824,399,325.50156,632,116.8624,199,776.97内部交易未实现利润6,128,172.37919,225.866,128,172.37919,225.86可抵扣亏损11,971,363.113,341,421.4410,053,580.292,513,395.07合计175,529,846.4628,659,972.80172,813,869.5227,632,397.90(2)未经抵销的递延所得税负债单位:元项目期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位:元项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产28,659,972.8027,632,397.90重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文114(4)未确认递延所得税资产明细单位:元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异4,723,887.853,925,693.73可抵扣亏损124,802,996.38124,802,996.38合计129,526,884.23128,728,690.11(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位:元年份期末金额期初金额备注其他说明:17、其他非流动资产单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付土地款14,078,220.0014,078,220.004,500,000.004,500,000.00预付工程及设备款272,671.60272,671.605,274,965.375,274,965.37预付采矿权出让金34,840,500.0034,840,500.0034,840,500.0034,840,500.00合计49,191,391.6049,191,391.6044,615,465.3744,615,465.37其他说明:18、短期借款(1)短期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款11,400,000.0019,200,000.00抵押借款49,480,000.00保证借款257,000,000.00284,500,000.00信用借款10,000,000.00360,480,000.00抵押及保证借款327,000,000.002,068,491.46重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文115合计654,880,000.00666,248,491.46短期借款分类的说明:19、应付票据单位:元种类期末余额期初余额商业承兑汇票243,222,063.2839,158,682.84银行承兑汇票797,256,473.18657,905,475.01合计1,040,478,536.46697,064,157.85本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

    20、应付账款(1)应付账款列示单位:元项目期末余额期初余额货款493,256,615.17708,192,003.54工程、设备款11,745,301.3488,336,616.35其他6,242,275.966,242,275.96合计511,244,192.47802,770,895.85(2)账龄超过1年的重要应付账款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因楚天科技股份有限公司9,603,000.00质保金中联重科股份有限公司6,594,322.65合同约定分期支付重庆泰港建筑劳务有限公司5,457,669.04暂未支付山东新华医疗器械股份有限公司5,245,771.28质保金合计26,900,762.97--其他说明:21、合同负债单位:元项目期末余额期初余额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文116货款15,518,540.4017,025,040.15合计15,518,540.4017,025,040.15报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因单位:元项目变动金额变动原因22、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬33,142,144.86112,716,095.61116,156,783.3129,701,457.16二、离职后福利-设定提存计划61,298.202,771,179.552,575,558.05256,919.70三、辞退福利29,146.0029,146.00合计33,203,443.06115,516,421.16118,761,487.3629,958,376.86(2)短期薪酬列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴32,124,319.83102,980,884.13108,867,220.0826,237,983.882、职工福利费2,075,354.872,075,354.873、社会保险费46,617.294,444,461.362,686,131.941,804,946.71其中:医疗保险费40,110.261,786,187.54工伤保险费6,507.03220,718.92209,814.7817,411.17生育保险费11,926.9910,578.991,348.004、住房公积金620,734.102,804,292.772,128,527.771,296,499.105、工会经费和职工教育经费350,473.64411,102.48399,548.65362,027.47合计33,142,144.86112,716,095.61116,156,783.3129,701,457.16(3)设定提存计划列示单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文1171、基本养老保险59,619.272,660,771.992,472,982.75247,408.512、失业保险费1,678.93110,407.56102,575.309,511.19合计61,298.202,771,179.552,575,558.05256,919.70其他说明:23、应交税费单位:元项目期末余额期初余额增值税10,818,488.9420,643,066.84企业所得税7,103,747.3619,030,895.18个人所得税462,256.40574,182.80城市维护建设税458,647.66634,632.65房产税30,969.6246,490.42土地使用税2,187,504.002,187,504.00教育费附加409,571.25570,604.36其他3,111,343.56369,747.81合计24,582,528.7944,057,124.06其他说明:24、其他应付款单位:元项目期末余额期初余额应付股利10,968,749.04其他应付款46,799,847.4153,394,874.87合计57,768,596.4553,394,874.87(1)应付股利单位:元项目期末余额期初余额普通股股利10,968,749.04合计10,968,749.04其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文118(2)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款单位:元项目期末余额期初余额押金保证金10,284,468.4210,991,800.44往来款28,893,265.5636,893,736.03债券担保费3,886,992.441,877,358.49其他3,735,120.993,631,979.91合计46,799,847.4153,394,874.872)账龄超过1年的重要其他应付款单位:元项目期末余额未偿还或结转的原因EasternIndusrtyZonePLC20,208,515.55暂缓支付合计20,208,515.55--其他说明25、一年内到期的非流动负债单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款65,050,000.00376,051,043.78一年内到期的应付债券228,803,030.63229,514,562.09一年内到期的长期应付款119,421,131.10125,544,013.15合计413,274,161.73731,109,619.02其他说明:26、长期借款(1)长期借款分类单位:元项目期末余额期初余额质押借款331,950,000.0068,000,000.00合计331,950,000.0068,000,000.00长期借款分类的说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文119其他说明,包括利率区间:27、长期应付款单位:元项目期末余额期初余额长期应付款34,234,905.9565,923,726.41合计34,234,905.9565,923,726.4128、递延收益单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助39,384,519.1365,455.86983,062.8038,466,912.19与资产相关合计39,384,519.1365,455.86983,062.8038,466,912.19--涉及政府补助的项目:单位:元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关石膏制硫酸项目专项资金100,000.0050,000.0050,000.00与资产相关30万吨硫酸项目补助1,904,000.00136,000.001,768,000.00与资产相关民营企业项目资金521,333.3334,000.00487,333.33与资产相关大数据可视化生产经营管理系统建设项目780,530.30110,000.00670,530.30与资产相关重庆市工业和信息化专项资金1,135,254.5450,000.001,085,254.54与资产相关2019年激励研发投入专项资金145,990.4537,004.78108,985.67与资产相关2018-2019年重点行业废气深度治理113,684.2137,894.7475,789.47与资产相关重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文120及升级改造项目补助工信局补助400,000.00400,000.00与收益相关高新技术产品异地建设项目7,223,711.56198,878.487,024,833.08与资产相关三圣医药制造基地23,918,849.0023,918,849.00与资产相关清洁能源改造款438,949.89102,400.00336,549.89与资产相关燃煤锅炉改造补贴522,000.0051,500.00470,500.00与资产相关污水处理场升级改造补贴款366,666.6625,000.00341,666.66与资产相关环境保护专项转移资金116,666.6050,000.0066,666.60与资产相关氮曲南单环母核新工艺专利补助70,000.0025,000.0045,000.00与资产相关渝北区工业发展专项资金768,421.0520,000.00748,421.05与资产相关氯霉素中间体的开发与产业化858,461.5455,384.62803,076.92与资产相关收稳岗补贴65,455.8665,455.86与收益相关小计39,384,519.13983,062.6238,466,912.19其他说明:29、股本单位:元期初余额本次变动增减(+、-)期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数432,000,000.00432,000,000.00其他说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文12130、资本公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)254,174,276.43254,174,276.43其他资本公积470,201.69470,201.69合计254,644,478.12254,644,478.12其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:31、其他综合收益单位:元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东二、将重分类进损益的其他综合收益-62,907,268.89-16,210,305.21-5,766,203.73-79,117,574.10外币财务报表折算差额-62,907,268.89-16,210,305.21-5,766,203.73-79,117,574.10其他综合收益合计-62,907,268.89-16,210,305.21-5,766,203.73-79,117,574.10其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:32、专项储备单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费5,140,599.38220,259.225,360,858.60维简费4,074,349.534,074,349.53合计9,214,948.91220,259.229,435,208.13其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:33、盈余公积单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文122法定盈余公积74,604,087.6774,604,087.67合计74,604,087.6774,604,087.67盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:34、未分配利润单位:元项目本期上期调整前上期末未分配利润847,133,347.80768,096,448.12调整后期初未分配利润847,133,347.80768,096,448.12加:本期归属于母公司所有者的净利润45,671,832.08124,835,098.47减:提取法定盈余公积2,598,198.79应付普通股股利43,200,000.00期末未分配利润875,525,179.88847,133,347.80调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

    2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

    3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

    4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

    35、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,119,914,549.10849,049,916.971,480,397,470.341,183,581,493.56其他业务10,378,647.748,301,778.966,073,119.673,561,714.56合计1,130,293,196.84857,351,695.931,486,470,590.011,187,143,208.12收入相关信息:单位:元合同分类分部1分部2合计其中:减水剂89,296,776.81膨胀剂23,537,706.96商品混凝土676,831,454.71硫酸3,858,349.22重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文123药品及中间体317,871,959.10水泥构件8,518,302.30其中:重庆地区877,762,393.34贵州地区64,759,736.79吉林地区91,839,466.74埃塞俄比亚地区89,586,564.27兰州地区18,293,771.32分部间抵销-22,327,383.36其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:公司销售商品收入均属于在某一时点内履行的履约义务。

    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

    其他说明36、税金及附加单位:元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,864,066.362,876,446.49教育费附加1,674,696.082,353,232.19房产税1,523,155.99736,014.33土地使用税1,761,009.471,936,307.61印花税964,579.67770,252.76其他251,070.10154,581.19合计8,038,577.678,826,834.57其他说明:37、销售费用单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文124项目本期发生额上期发生额营运车费用11,190,205.1711,685,514.46工资福利等6,127,567.752,871,233.95业务招待费1,045,025.951,375,137.01差旅费205,313.94389,471.34其他880,688.46713,114.45合计19,448,801.2717,034,471.21其他说明:38、管理费用单位:元项目本期发生额上期发生额工资福利等44,460,899.7945,437,619.45办公费6,690,457.976,473,440.56折旧及摊销费18,036,104.9811,995,931.34中介机构费4,255,957.466,167,494.09差旅费994,440.761,793,494.07通讯费1,059,973.171,085,467.80业务招待费3,194,230.023,177,995.45生产停工损失17,967,997.488,544,802.88其他10,444,530.4811,022,613.11合计107,104,592.1195,698,858.75其他说明:39、研发费用单位:元项目本期发生额上期发生额工资福利等5,648,730.227,829,482.52材料费1,322,245.152,944,474.94燃料及动力63,393.29268,061.88差旅费21,631.3319,761.84检测费623,855.40586,103.70业务招待费138,860.0070,372.60办公及通讯费等62,315.5250,423.79重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文125折旧及摊销费3,431,060.183,116,680.21仪器设备40,900.00其他1,474,688.511,605,626.79合计12,827,679.6016,490,988.27其他说明:40、财务费用单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出69,068,220.2661,499,318.45利息收入-1,106,594.45-6,409,426.33汇兑收益-420,262.20-49,822.41其他2,370,348.94910,918.10合计69,911,712.5555,950,987.81其他说明:41、其他收益单位:元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助6,038,669.483,204,400.4042、信用减值损失单位:元项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失171,724.4211,157,080.84应收账款坏账损失8,835,501.41-2,895,836.85应收票据坏账损失-207,972.38合计8,799,253.458,261,243.99其他说明:43、资产处置收益单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额固定资产处置收益69,709.64-201,930.50重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文12644、营业外收入单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额业绩承诺补偿232,601.98371,875.91232,601.98其他781,185.95240,510.83781,185.95合计1,038,852.73612,386.74计入当期损益的政府补助:单位:元补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关其他说明:45、营业外支出单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠335,075.891,236,768.37335,075.89非流动资产损毁报废损失94,996.0216,121.1694,996.02罚款10,030.00576,500.0010,030.00其他65,596.871,100.0065,596.87合计505,698.781,830,489.53其他说明:46、所得税费用(1)所得税费用表单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用15,707,020.0415,519,587.15递延所得税费用-1,946,800.762,271,134.33合计13,760,219.2817,790,721.48(2)会计利润与所得税费用调整过程单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文127项目本期发生额利润总额71,025,859.43按法定/适用税率计算的所得税费用10,653,878.91子公司适用不同税率的影响3,930,375.63调整以前期间所得税的影响2,960,145.35不可抵扣的成本、费用和损失的影响206,985.12本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-1,946,800.76研发费用加计扣除的影响-2,044,364.98所得税费用13,760,219.28其他说明47、其他综合收益详见附注七、28。

    48、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额收利息收入669,702.461,035,754.92收到银行承兑汇票及信用证保证金28,297,118.0166,000,120.40补助、奖励3,052,710.603,122,794.18收回备用金借款1,410,968.31986,414.45收保证金3,375,250.001,736,000.00收赔偿款600,817.19142,881.75收往来款1,875,093.16950,222.61其他1,694,692.571,422,252.50合计40,976,352.3075,396,440.81收到的其他与经营活动有关的现金说明:(2)支付的其他与经营活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付银行承兑汇票保证金256,843,940.00285,678,279.25重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文128支付银行手续费等646,647.01910,918.10支付差旅费、办公费、招待费等35,851,718.4641,750,993.51支付备用金12,712,952.699,219,071.47支付保证金1,235,721.7815,072,448.82其他1,227,342.101,946,422.94合计308,518,322.04354,578,134.09支付的其他与经营活动有关的现金说明:(3)收到的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额关联方归还占用资金376,427,615.76合计376,427,615.76收到的其他与投资活动有关的现金说明:(4)支付的其他与投资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明:(5)收到的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额信用证及票据融资贴现收款79,313,914.02合计79,313,914.02收到的其他与筹资活动有关的现金说明:(6)支付的其他与筹资活动有关的现金单位:元项目本期发生额上期发生额信用证、票据融资到期付款51,000,000.00合计51,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文12949、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料单位:元补充资料本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:----净利润57,265,640.1597,580,130.90加:资产减值准备8,799,253.458,261,243.99固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧73,752,854.8271,320,291.47无形资产摊销3,947,684.342,936,305.69长期待摊费用摊销3,678,037.813,963,247.85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-44,644.84201,930.50固定资产报废损失(收益以“-”号填列)16,121.16财务费用(收益以“-”号填列)58,940,326.2961,499,318.45递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,027,574.902,271,134.33存货的减少(增加以“-”号填列)-15,002,809.74-22,205,619.94经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-221,258,327.49-42,988,497.55经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,866,210.52-127,548,005.56经营活动产生的现金流量净额-32,815,770.6355,307,601.292.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----3.现金及现金等价物净变动情况:----现金的期末余额96,766,439.2772,701,219.54减:现金的期初余额69,181,052.8596,534,557.18现金及现金等价物净增加额27,585,386.42-23,833,337.64(2)本期支付的取得子公司的现金净额单位:元金额其中:--重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文130其中:--其中:--其他说明:(3)本期收到的处置子公司的现金净额单位:元金额其中:--其中:--其中:--其他说明:(4)现金和现金等价物的构成单位:元项目期末余额期初余额一、现金96,766,439.2769,181,052.85其中:库存现金721,016.32401,328.59可随时用于支付的银行存款95,918,254.2768,779,724.26三、期末现金及现金等价物余额96,766,439.2769,181,052.85其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物60,544,212.3335,848,654.46其他说明:50、所有权或使用权受到限制的资产单位:元项目期末账面价值受限原因货币资金426,818,505.38银行承兑汇票及保函保证金应收票据105,772,864.72票据池质押固定资产406,903,884.19公司借款抵押无形资产46,497,206.70公司借款抵押应收账款723,000,000.00公司借款质押合计1,708,992,460.99--其他说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文13151、外币货币性项目(1)外币货币性项目单位:元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中:美元652,823.876.53364,265,290.04欧元港币比尔308,192,825.810.200761,854,300.14应收账款----其中:美元欧元港币比尔195,457,521.100.200739,228,324.49长期借款----其中:美元欧元港币其他说明:(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

    □适用√不适用52、政府补助(1)政府补助基本情况单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额疫情贷款贴息265,000.00其他收益265,000.00政府扶持资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00燃煤锅炉改造补贴1,030,000.00其他收益51,500.00污水处理场升级改造补贴款500,000.00其他收益25,000.00重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文132清洁能源改造款1,024,000.00其他收益102,400.00氯霉素中间体开发与产业化960,000.00其他收益55,384.62环境保护专项转移资金500,000.00其他收益50,000.00氨曲南新工艺专利补助200,000.00其他收益25,000.00疫情防控补贴30,000.00其他收益30,000.00渝北区工业发展专项资金808,421.05其他收益20,000.002019年激励研发投入专项资金10,000,000.00其他收益323,778.00民营企业项目资金680,000.00其他收益34,000.0030万吨硫酸项目补助2,720,000.00其他收益136,000.00石膏制硫酸项目专项资金400,000.00其他收益50,000.00大数据可视化生产经营管理系统1,100,000.00其他收益110,000.00高新企业补助600,000.00其他收益600,000.00重庆市北碚区商务委员会新增监测企业资金补助10,000.00其他收益10,000.00税收减免182,680.00其他收益182,680.00稳岗补贴2,866,640.38其他收益2,866,640.38个税返还101,286.30其他收益101,286.30(2)政府补助退回情况□适用√不适用其他说明:53、其他八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接贵阳三圣特种建材有限公司贵阳贵阳制造业87.00%设立重庆圣志建材有限公司重庆重庆制造业100.00%非同一控制下企业合并重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文133重庆利万家商品混凝土有限公司重庆重庆制造业100.00%非同一控制下企业合并兰州三圣特种建材有限公司兰州兰州制造业100.00%设立辽源市百康药业有限责任公司吉林吉林制造业100.00%非同一控制下企业合并重庆春瑞医药化工有限公司重庆重庆制造业72.00%非同一控制下企业合并三圣埃塞(重庆)实业有限公司重庆重庆制造业80.00%设立三圣建材有限公司埃塞俄比亚埃塞俄比亚制造业55.00%设立重庆市渝北区三圣建材有限公司重庆重庆制造业80.00%设立重庆市合川区三圣建材有限公司重庆重庆制造业100.00%设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:(2)重要的非全资子公司单位:元子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额贵阳三圣特种建材有限公司13.00%1,416,287.4715,256,727.38重庆春瑞医药化工有限公司28.00%2,222,674.30185,390,125.56三圣埃塞(重庆)实业有限公司20.00%-2,222,089.7348,662,470.68三圣建材有限公司45.00%3,810,513.418,287,921.65子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3)重要非全资子公司的主要财务信息单位:元重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文134子公司名称期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计贵阳三圣特种建材有限公司217,795,766.8762,297,057.82280,092,824.69182,934,085.09400,000.00183,334,085.09220,836,713.2465,199,606.80286,036,320.04179,171,397.64400,000.00179,571,397.64重庆春瑞医药化工有限公司632,360,426.44273,257,115.15905,617,541.59218,816,975.112,811,881.12221,628,856.23528,804,611.83279,119,763.87807,924,375.70162,126,242.793,141,165.74165,267,408.53三圣埃塞(重庆)实业有限公司83,950,097.83294,393,561.17378,343,659.00149,760,804.42149,760,804.42109,858,541.06325,989,210.59435,847,751.65179,337,928.80179,337,928.80三圣建材有限公司85,191,999.0580,771,687.13165,963,686.18106,948,067.06106,948,067.0687,936,098.7089,396,181.48177,332,280.18165,417,774.86165,417,774.86单位:元子公司名称本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量贵阳三圣特种建材有限公司64,759,736.7910,894,519.0210,894,519.021,048,311.7085,023,501.7713,637,075.5213,637,075.522,069,731.81重庆春瑞医药化工有限公司205,237,777.5041,331,718.1941,331,718.19-22,745,503.41251,880,229.1445,813,877.0745,813,877.07-20,173,253.46三圣埃塞(重庆)实业有限公司20,794,714.84-11,165,889.84-27,926,968.2721,306,227.5627,281,717.69-5,247,634.42-13,155,776.71-9,428,086.40三圣建材有限公司68,811,500.875,068,789.943,252,377.0610,633,650.5866,063,943.1014,093,548.3110,083,428.21-167,944.75其他说明:(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文135九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。

    基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

    管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

    (一)信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

    本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。

    为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

    1.货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

    2.应收款项本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。

    根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年12月31日,本公司应收账款的11.51%(2018年12月31日:11.40%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

    (二)流动性风险流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

    流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

    为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

    本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

    金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款1,051,880,000.001,081,108,889.78666,571,555.91414,537,333.87应付票据1,040,478,536.461,040,478,536.461,040,478,536.46应付账款511,244,192.47511,244,192.47511,244,192.47其他应付款46,799,847.4146,799,847.4146,799,847.41应付债券228,803,030.63244,413,024.75244,413,024.75长期应付款119,421,131.10130,959,921.4911,538,790.39119,421,131.10小计2,998,626,738.073,055,004,412.362,521,045,947.39533,958,464.97项目期初数账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款1,110,299,535.241,149,528,425.021,075,687,480.6473,840,944.38应付票据697,064,157.85697,064,157.85697,064,157.85应付账款802,770,895.85802,770,895.85802,770,895.85其他应付款53,394,874.8753,394,874.8753,394,874.87应付债券229,514,562.09246,859,000.00246,859,000.00长期应付款191,467,739.56204,288,617.77129,502,137.1674,786,480.61小计3,084,511,765.463,153,905,971.363,005,278,546.37148,627,424.99重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文136(三)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

    市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

    1.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

    固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。

    本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

    截至2020年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,051,880,000.00元,在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

    2.外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

    本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。

    对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

    本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

    十、公允价值的披露1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位:元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量--------(一)交易性金融资产50,000.0050,000.001.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产50,000.0050,000.00(2)权益工具投资50,000.0050,000.00持续以公允价值计量的负债总额50,000.0050,000.00二、非持续的公允价值计量--------2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息被投资主体为2019年度新成立公司,投资金额小、持股比例低,以当年实际投资额作为公允价值。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文137十一、关联方及关联交易1、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注八。

    2、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系重庆市北碚区三圣加油站同受实际控制人控制重庆市碚圣医药科技股份有限公司同受实际控制人控制重庆晟恭商业管理有限公司同受实际控制人控制重庆市北碚区八仙洞煤业有限公司同受实际控制人控制重庆青峰健康产业发展有限公司同受实际控制人控制重庆德露物流有限公司同受实际控制人控制张家港市中悦冶金设备科技有限公司子公司三圣建材有限公司、三圣药业有限公司之少数股东其他说明3、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额重庆市碚圣医药科技股份有限公司电费1,640,315.04否582,383.84重庆青峰健康产业发展有限公司服务172,757.00否44,353.00出售商品/提供劳务情况表单位:元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2)关联租赁情况本公司作为出租方:单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文138单位:元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费重庆市碚圣医药科技股份有限公司土地60,000.0039,000.00关联租赁情况说明(3)关联担保情况本公司作为担保方单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位:元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕担保方潘先文28,000,000.002020年01月15日2021年01月15日否潘先文31,000,000.002019年07月29日2020年07月23日否潘先文10,000,000.002019年09月27日2020年09月26日否潘先文、周廷娥、潘呈恭1,050,000.002020年06月30日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭1,050,000.002020年06月30日2021年06月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭15,750,000.002020年06月30日2021年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭17,150,000.002020年06月30日2022年06月29日否潘先文、周廷娥、潘呈恭49,480,000.002019年12月16日2020年12月15日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖9,000,000.002016年12月02日2020年12月01日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖13,000,000.002016年12月02日2021年06月01日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖55,000,000.002016年12月02日2021年12月01日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业80,000,000.002020年05月21日2023年05月13日否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文139发展有限公司潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司80,000,000.002020年05月22日2023年05月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司80,000,000.002020年05月25日2023年05月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司85,000,000.002020年05月26日2023年05月13日否潘先文、周廷娥11,600,000.002018年08月02日2021年08月02日否潘先文、周廷娥36,400,000.002018年04月26日2021年04月26日否潘先文、周廷娥41,999,999.982018年06月28日2021年06月27日否潘先文、周廷娥56,400,000.002018年08月02日2021年08月02日否潘先文、周廷娥100,000,000.002019年07月03日2020年07月03日否潘先文60,000,000.002019年08月20日2020年08月20日否潘先文33,000,000.002020年04月13日2021年04月13日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖重庆市碚圣医药科技股份有限公司247,000,000.002020年05月08日2021年05月08日否潘先文、周廷娥19,800,000.002019年09月19日2020年09月19日否潘先文、周廷娥25,200,000.002020年01月03日2021年01月03日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司3,100,000.002019年12月20日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司3,550,000.002019年12月20日2020年12月20日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣11,500,000.002019年12月23日2020年12月23日否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文140医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司8,150,000.002019年12月23日2020年12月23日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司11,500,000.002019年12月23日2020年12月23日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司7,500,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司15,000,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司16,000,000.002019年12月24日2020年12月24日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司21,700,000.002020年01月20日2020年07月19日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司15,000,000.002020年03月06日2021年03月06日否潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业15,000,000.002020年03月09日2021年03月09日否重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文141发展有限公司潘先文、周廷娥、潘呈恭、陈柳颖、重庆碚圣医药科技股份有限公司、重庆青峰健康产业发展有限公司12,000,000.002020年03月10日2021年03月10日否潘先文、周廷娥、潘呈恭39,900,000.002019年12月11日2020年12月10日否潘先文、周廷娥、潘呈恭23,060,000.002019年10月28日2020年10月27日否潘先文、周廷娥、潘呈恭15,960,000.002020年04月30日2021年04月21日否潘先文、周廷娥230,000,000.002017年11月03日2020年11月03日否关联担保情况说明(4)关键管理人员报酬单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬1,808,000.003,265,000.004、关联方应收应付款项(1)应收项目单位:元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款重庆市碚圣医药科技股份有限公司2,865,704.7157,600.66(2)应付项目单位:元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款重庆青峰健康产业发展有限公司北碚分公司51,017.00应付账款重庆晟恭商业管理有限公司274.20应付账款重庆市北碚区八仙洞煤业有限公司2,359,442.51重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文142应付账款重庆市碚圣医药科技股份有限公司943,490.34其他应付款重庆青峰健康产业发展有限公司北碚分公司1,970,000.00其他应付款张家港市中悦冶金设备科技有限公司532,208.30532,208.30十二、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出1.重庆市合川区三圣建材有限公司2019年7月12日,公司召开第三届董事会第三十一次会议,审议通过了《关于签订采矿权出让合同并设立全资子公司的议案》。

    公司董事会同意公司以人民币17,420.00万元向重庆市合川区规划和自然资源局购买名称为重庆市合川区双凤镇牛头冲建筑石料用灰岩矿的采矿权,批准签订《重庆市合川区采矿权出让合同》,在合川区设立全资子公司并由其承接该出让合同的权利义务。

    截至2019年12月31日,公司已支付采矿权出让费额为3,484.00万元。

    公司以货币出资人民币5,000.00万元设立子公司重庆市合川区三圣建材有限公司,截至2020年6月30日,公司已出资4,959.05万元。

    2.重庆市渝北区三圣建材有限公司2019年9月27日,公司召开2019年第二次临时股东大会,批准公司在重庆市渝北区古路镇投资绿色循环建材产业基地项目,项目总投资额不超过人民币10亿元。

    为推进项目,公司拟新设项目子公司作为项目法人主体负责本项目的具体实施。

    2019年9月27日,公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于对外投资设立控股子公司的议案》。

    同意公司与重庆永瑞兴建材有限公司共同出资设立公司负责实施渝北区古路镇绿色循环建材产业基地项目。

    子公司注册资本10,000.00万元人民币,公司以货币出资8,000.00万元,持有80%的股权;重庆永瑞兴建材有限公司以货币出资2,000.00万元,持有20%的股权。

    截至2020年6月30日,公司已出资5,534.00万元。

    2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。

    (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

    重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文143十三、资产负债表日后事项十四、其他重要事项1、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。

    本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

    (2)报告分部的财务信息单位:元项目重庆地区贵州地区吉林地区埃塞俄比亚地区兰州地区分部间抵销合计主营业务收入877,762,393.3464,759,736.7991,839,466.7489,586,564.2718,293,771.3222,327,383.361,119,914,549.10主营业务成本640,700,009.4952,926,439.7765,523,129.6792,540,283.4619,525,874.4622,165,819.88849,049,916.97资产总额5,895,532,314.89280,092,824.69340,237,801.10476,707,017.47983,103,037.252,998,029,927.854,977,643,067.55负债总额3,594,756,492.66183,334,085.09141,626,213.03340,043,595.31970,572,692.852,077,976,327.643,152,356,751.302、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项1.石膏矿采矿权不能获得延续登记的风险公司有两个石膏开采许可证。

    一个证书编号为C5001092009117120040283,有效期为2017年8月16日至2020年12月31日,生产规模为60万吨/年;一个证书编号为C5001092011017130104274,有效期为2018年6月1日5至2020年12月31日,生产规模为40万吨/年,目前尚在有效期。

    由于石膏采矿权矿区所在位置位于北碚区茅庵自然保护区内,受《重庆市人民政府办公厅关于印发2018年自然保护区和“四山”管制区矿业权退出工作方案的通知》政策的影响,公司于2018年7月开始被暂停开采石膏矿行为。

    公司自2018年以来积极与各级政府部门沟通协调,希望通过恢复矿产开采、调整矿区范围、给予缓冲调整期等方式延续石膏矿采矿权。

    截至本财务报告批准报出日,公司石膏矿尚未正式取得重庆市北碚区人民政府下发的采矿许可,相关开采工作暂未进行。

    公司预计在2020年底前解决上述问题恢复其石膏矿的开采。

    2.前三大股东股权质押情况(1)截至本财务报表批准报出日,公司第一大股东潘先文先生持有本公司股份201,294,910股,占公司总股本的46.60%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为192,680,000股,占其所持公司股份的95.72%,占公司总股本的44.60%。

    (2)截至本财务报表批准报出日,公司第二大股东周廷娥女士持有本公司股份31,223,816股,占公司总股本的7.23%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为31,223,816股,占其所持公司股份的100.00%,占公司总股本的7.23%。

    (3)截至本财务报表批准报出日,公司第三大股东潘呈恭先生持有本公司股份29,700,000股,占公司总股本的6.88%。

    其所持公司股份累计被质押股份数额为29,700,000股,占其所持公司股份的100.00%,占公司总股本的6.88%。

    3.长期股权投资质押情况重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文144(1)公司将其持有辽源市百康药业有限责任公司100%的股权质押,用于重庆农村商业银行北碚支行共计86,000,000.00元的借款,最后一笔借款到期日为2021年12月1日。

    (2)公司将其持有重庆春瑞医药化工有限公司72%的股权质押,用于重庆三峡银行北碚支行共计320,000,000.00元的借款,最后一笔借款到期日为2023年5月13日。

    十五、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款(1)应收账款分类披露单位:元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款45,288,618.215.50%45,288,618.21100.00%45,288,618.215.28%45,288,618.21100.00%其中:按组合计提坏账准备的应收账款777,888,155.8894.50%33,613,834.694.32%744,274,321.19812,458,686.9394.72%34,629,073.724.26%777,829,613.21其中:合计823,176,774.09100.00%78,902,452.909.59%744,274,321.19857,747,305.14100.00%79,917,691.939.32%777,829,613.21按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由重庆三维建设集团有限公司13,664,203.7913,664,203.79100.00%难以收回中科建设开发总公司华南分公司7,422,642.507,422,642.50100.00%难以收回重庆建设建筑工程有限公司5,791,182.725,791,182.72100.00%难以收回重庆茂余混凝土有限公司3,539,053.563,539,053.56100.00%难以收回重庆精物实业(集团)有限公司2,917,826.062,917,826.06100.00%难以收回重庆华强控股(集团)2,690,201.192,690,201.19100.00%难以收回重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文145有限公司江苏盐城二建集团有限公司2,436,253.912,436,253.91100.00%难以收回重庆市德感建筑安装工程有限公司1,965,000.521,965,000.52100.00%难以收回重庆中瀚建筑工程有限公司1,771,534.061,771,534.06100.00%难以收回重庆金易建筑工程有限公司988,531.45988,531.45100.00%难以收回重庆固川新型建材有限公司973,017.40973,017.40100.00%难以收回重庆南州环保工程有限公司419,249.00419,249.00100.00%难以收回重庆立信建筑安装工程有限公司364,429.38364,429.38100.00%难以收回重庆勤务建筑劳务有限公司220,960.00220,960.00100.00%难以收回重庆长江中诚建设工程有限公司124,532.67124,532.67100.00%难以收回合计45,288,618.2145,288,618.21----按单项计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例账龄组合777,888,155.8833,613,834.694.32%合计777,888,155.8833,613,834.69--确定该组合依据的说明:按组合计提坏账准备:单位:元名称期末余额账面余额坏账准备计提比例确定该组合依据的说明:如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文146□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)680,887,873.291至2年83,687,624.112至3年12,459,724.913年以上46,141,551.783至4年11,305,704.514至5年24,429,269.275年以上10,406,578.00合计823,176,774.09(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:单位:元类别期初余额本期变动金额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账准备45,288,618.2145,288,618.21按组合计提坏账准备34,629,073.72-1,015,239.0333,613,834.69合计79,917,691.93-1,015,239.0378,902,452.90其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:单位:元单位名称收回或转回金额收回方式(3)本期实际核销的应收账款情况单位:元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况:单位:元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明:重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文147(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位:元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名32,087,706.863.90%962,631.21第二名29,507,342.503.58%885,220.28第三名22,131,325.292.69%663,939.76第四名21,857,546.382.66%655,726.39第五名20,014,785.212.43%600,443.56合计125,598,706.2415.26%(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:2、其他应收款单位:元项目期末余额期初余额应收股利32,922,610.5815,000,000.00其他应收款480,304,244.85455,193,877.97合计513,226,855.43470,193,877.97(1)应收利息1)坏账准备计提情况□适用√不适用(2)应收股利1)应收股利分类单位:元项目(或被投资单位)期末余额期初余额贵阳三圣特种建材有限公司17,922,610.58重庆利万家商品混凝土有限公司15,000,000.0015,000,000.00重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文148合计32,922,610.5815,000,000.00(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况单位:元款项性质期末账面余额期初账面余额并表关联方往来款452,443,687.88448,438,622.28押金保证金组合12,263,748.288,497,988.00备用金组合556,872.441,470,768.39其他组合100,578.88165,552.58合计465,364,887.48458,572,931.252)坏账准备计提情况单位:元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额15,317.383,261,235.90102,500.003,379,053.282020年1月1日余额在本期————————--转入第二阶段-100,247.21100,247.21本期计提80,589.3580,589.352020年6月30日余额-4,340.483,361,483.11102,500.003,459,642.63损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露单位:元账龄期末余额1年以内(含1年)255,702,704.111至2年95,216,505.092至3年111,435,438.283年以上3,010,240.003至4年2,652,740.004至5年255,000.00重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文1495年以上102,500.00合计465,364,887.483)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额三圣建材有限公司并表关联方往来款107,895,167.320-3年22.30%贵阳三圣特种建材有限公司并表关联方往来款88,726,450.170-2年18.34%兰州三圣特种建材有限公司并表关联方往来款81,261,449.810-3年16.80%重庆三盛德龙国际贸易有限公司并表关联方往来款72,492,610.811年以内14.99%辽源市百康药业有限责任公司并表关联方往来款34,283,227.381年以内7.09%合计--384,658,905.49--79.51%3、长期股权投资单位:元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,514,486,331.431,514,486,331.431,409,597,594.691,409,597,594.69合计1,514,486,331.431,514,486,331.431,409,597,594.691,409,597,594.69(1)对子公司投资单位:元被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他重庆市合川区三圣建材有限公司43,790,500.005,800,000.0049,590,500.00重庆市渝北区三圣建材有限公司100,000.0055,240,000.0055,340,000.00重庆三圣汽车400,312.45400,312.45重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文150修理有限公司兰州三圣特种建材有限公司25,000,000.0025,000,000.00贵阳三圣特种建材有限公司34,800,000.0034,800,000.00重庆圣志建材有限公司51,000,000.0051,000,000.00重庆三圣投资有限公司100,000,000.00100,000,000.00辽源市百康药业有限责任公司298,000,000.00298,000,000.00三圣埃塞(重庆)实业有限公司290,000,000.00290,000,000.00重庆利万家商品混凝土有限公司12,800,000.0012,800,000.00三圣建材有限公司5,706,782.2443,848,736.7449,555,518.98重庆春瑞医药化工有限公司538,000,000.00538,000,000.00重庆三盛德龙国际贸易有限公司10,000,000.0010,000,000.00合计1,409,597,594.69104,888,736.741,514,486,331.434、营业收入和营业成本单位:元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务522,547,355.30408,710,655.88694,181,799.60581,897,586.30其他业务685,809.3820,890.43415,686.04423,586.68合计523,233,164.68408,731,546.31694,597,485.64582,321,172.98收入相关信息:单位:元合同分类分部1分部2合计重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文151其中:减水剂60,573,627.67膨胀剂26,171,805.61商品混凝土431,943,572.80硫酸3,858,349.22其中:重庆地区522,547,355.30其中:其中:其中:其中:其中:与履约义务相关的信息:公司销售商品收入均属于在某一时点内履行的履约义务。

    与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

    其他说明:5、投资收益单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益17,922,610.58合计17,922,610.58十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表√适用□不适用单位:元项目金额说明非流动资产处置损益44,644.84计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,038,669.48除上述各项之外的其他营业外收入和支出533,153.95重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文152减:所得税影响额1,048,056.07少数股东权益影响额441,391.94合计5,127,020.26--对公司根据《公开发行beplay体育彩票的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行beplay体育彩票的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

    □适用√不适用2、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润2.92%0.10570.1057扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.60%0.09390.0939重庆三圣实业股份有限公司2020年半年度报告全文153第十二节备查文件目录经法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

    第一节重要提示、目录和释义 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 二、联系人和联系方式 三、其他情况 1、公司联系方式 2、信息披露及备置地点 四、主要会计数据和财务指标 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六、非经常性损益项目及金额 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 2、主要境外资产情况 三、核心竞争力分析 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 二、主营业务分析 三、非主营业务分析 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 2、以公允价值计量的资产和负债 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况分析 1、总体情况 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 4、以公允价值计量的金融资产 5、金融资产投资 (1)beplay体育彩票投资情况 (2)衍生品投资情况 6、募集资金使用情况 7、非募集资金投资的重大项目情况 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 2、出售重大股权情况 七、主要控股参股公司分析 八、公司控制的结构化主体情况 九、对2020年1-9月经营业绩的预计 十、公司面临的风险和应对措施 第五节重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 四、聘任、解聘会计师事务所情况 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 七、破产重整相关事项 八、诉讼事项 九、媒体质疑情况 十、处罚及整改情况 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 3、共同对外投资的关联交易 4、关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 (2)承包情况 (3)租赁情况 2、重大担保 (1)担保情况 (2)违规对外担保情况 3、委托理财 4、其他重大合同 十六、社会责任情况 1、重大环保问题情况 2、履行精准扶贫社会责任情况 (1)精准扶贫规划 (2)半年度精准扶贫概要 (3)精准扶贫成效 (4)后续精准扶贫计划 十七、其他重大事项的说明 十八、公司子公司重大事项 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 2、限售股份变动情况 二、beplay体育彩票发行与上市情况 三、公司股东数量及持股情况 四、控股股东或实际控制人变更情况 第七节优先股相关情况 第八节可转换公司债券相关情况 第九节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 第十节公司债相关情况 一、公司债券基本信息 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 三、公司债券募集资金使用情况 四、公司债券信息评级情况 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标 九、公司逾期未偿还债项 十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 十三、报告期内发生的重大事项 十四、公司债券是否存在保证人 第十一节财务报告 一、审计报告 二、财务报表 1、合并资产负债表 2、母公司资产负债表 3、合并利润表 4、母公司利润表 5、合并现金流量表 6、母公司现金流量表 7、合并所有者权益变动表 8、母公司所有者权益变动表 三、公司基本情况 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 2、持续经营 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 2、会计期间 3、营业周期 4、记账本位币 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 6、合并财务报表的编制方法 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 9、外币业务和外币报表折算 10、金融工具 11、存货 12、长期股权投资 13、固定资产 (1)确认条件 (2)折旧方法 (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 14、在建工程 15、借款费用 16、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试 (2)内部研究开发支出会计政策 17、长期资产减值 18、长期待摊费用 19、职工薪酬 (1)短期薪酬的会计处理方法 (2)离职后福利的会计处理方法 (3)辞退福利的会计处理方法 (4)其他长期职工福利的会计处理方法 20、预计负债 21、收入 22、政府补助 23、递延所得税资产/递延所得税负债 24、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 (2)融资租赁的会计处理方法 25、其他重要的会计政策和会计估计 26、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更 (2)重要会计估计变更 (3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 (4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 27、其他 六、税项 1、主要税种及税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 2、应收票据 (1)应收票据分类列示 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)期末公司已质押的应收票据 (4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 (5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 (6)本期实际核销的应收票据情况 3、应收账款 (1)应收账款分类披露 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)本期实际核销的应收账款情况 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 4、应收款项融资 5、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 6、其他应收款 (1)应收利息 1)应收利息分类 2)重要逾期利息 3)坏账准备计提情况 (2)应收股利 1)应收股利分类 2)重要的账龄超过1年的应收股利 3)坏账准备计提情况 (3)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 2)坏账准备计提情况 3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 4)本期实际核销的其他应收款情况 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 6)涉及政府补助的应收款项 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 7、存货 (1)存货分类 (2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)合同履约成本本期摊销金额的说明 8、其他流动资产 9、长期应收款 (1)长期应收款情况 (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、其他非流动金融资产 11、固定资产 (1)固定资产情况 (2)暂时闲置的固定资产情况 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 (4)通过经营租赁租出的固定资产 (5)未办妥产权证书的固定资产情况 (6)固定资产清理 12、在建工程 (1)在建工程情况 (2)重要在建工程项目本期变动情况 (3)本期计提在建工程减值准备情况 (4)工程物资 13、无形资产 (1)无形资产情况 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况 14、商誉 (1)商誉账面原值 (2)商誉减值准备 15、长期待摊费用 16、递延所得税资产/递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 (2)未经抵销的递延所得税负债 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 (4)未确认递延所得税资产明细 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 17、其他非流动资产 18、短期借款 (1)短期借款分类 19、应付票据 20、应付账款 (1)应付账款列示 (2)账龄超过1年的重要应付账款 21、合同负债 22、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 (2)短期薪酬列示 (3)设定提存计划列示 23、应交税费 24、其他应付款 (1)应付股利 (2)其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 2)账龄超过1年的重要其他应付款 25、一年内到期的非流动负债 26、长期借款 (1)长期借款分类 27、长期应付款 28、递延收益 29、股本 30、资本公积 31、其他综合收益 32、专项储备 33、盈余公积 34、未分配利润 35、营业收入和营业成本 36、税金及附加 37、销售费用 38、管理费用 39、研发费用 40、财务费用 41、其他收益 42、信用减值损失 43、资产处置收益 44、营业外收入 45、营业外支出 46、所得税费用 (1)所得税费用表 (2)会计利润与所得税费用调整过程 47、其他综合收益 48、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 49、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 (4)现金和现金等价物的构成 50、所有权或使用权受到限制的资产 51、外币货币性项目 (1)外币货币性项目 (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

    52、政府补助 (1)政府补助基本情况 (2)政府补助退回情况 53、其他 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 (2)重要的非全资子公司 (3)重要非全资子公司的主要财务信息 (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 九、与金融工具相关的风险 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 十一、关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 2、其他关联方情况 3、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (2)关联租赁情况 (3)关联担保情况 (4)关键管理人员报酬 4、关联方应收应付款项 (1)应收项目 (2)应付项目 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 十三、资产负债表日后事项 十四、其他重要事项 1、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款分类披露 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 (3)本期实际核销的应收账款情况 (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 (1)应收利息 1)坏账准备计提情况 (2)应收股利 1)应收股利分类 (3)其他应收款 1)其他应收款按款项性质分类情况 2)坏账准备计提情况 3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 3、长期股权投资 (1)对子公司投资 4、营业收入和营业成本 5、投资收益 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 2、净资产收益率及每股收益 第十二节备查文件目录

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